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哈哈老师
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
李伟老师
现在享受这个优惠政策 查看全部回复
5352
清岚
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
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国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
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提供建筑服务,纳税人自行开具或者税务机关代开增值税发票时,应在发票的备注栏注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告(国家税务总局公告2016年第23号) 查看全部回复
12088
悠悠老师
会计制度是根据行业有所区分。 小规模纳税人和一般纳税人是针对缴交增值税方式不同而划分的。它们可以是同一会计制度。 目前有《小企业会计制度》《民间非营利组织会计制度》《村集体经济组织会计组织》等。 会计制度包括总说明/会计科目/会计报表种类等 因为内容比较多,建议你上百度深入了解下。 查看全部回复
4102
梦梦老师
截止到2021年12月31日 查看全部回复
5199
税收分类编码 304070102 电视节目制作服务 *广播影视服务*编剧费 查看全部回复
12154
小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5077
venus老师
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4817
Annina老师
不是当年,是从经营之月开始连续12个月开票超过500万的,强制转一般纳税人 查看全部回复
7565
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5815
费用发票不用采集 查看全部回复
5382
高老师
借:固定资产 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
3708
先税务后工商再基本户 查看全部回复
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小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
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你好,如果没有在规定的期限缴纳税款,滞纳金是一定有的,至于是否罚款看主管税局 查看全部回复
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你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
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小规模不需要计提增值税 查看全部回复
3754
如果没有合同一般按照开票额计算 查看全部回复
3873
对,小规模取得专票价税合计做账就行 查看全部回复
4122
andy老师
按照正规的,如果是2019年发生了纳税义务,符合确认收入条件的,应该更正2019年的账和报表,可能涉及补税罚款。 很多会计是直接补记到今年,当成今年的业务处理,把税都缴了,税局没有发现就过了。 你可以自行选择 查看全部回复
4552
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
因为小规模开专票按照三个点可以多抵扣增值税 查看全部回复
3559
只要是公司的正常支出都是可以的 查看全部回复
3267
第一可以在电子税务局申请,第二也可以去税务大厅申请 查看全部回复
2995
这个要看情况,如果你一个季度只开这一笔没有了其他收入的话,是免征增值税的 查看全部回复
3120
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3834
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
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您好,专票按照3%就按照3%缴纳增值税,不减免 查看全部回复
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没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4452
对的就是这个意思 查看全部回复
5030
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
对的 查看全部回复
4847
没有工资的话,就零申报 查看全部回复
5574
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2697
王苗苗老师
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 查看全部回复
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税盘的多于电子税务局的还是什么原因? 查看全部回复
13294
李钢老师
可以,没问题 查看全部回复
4287
开1%征收率的发票,小规模的申报表是按照3%计算的,如果是符合小微企业优惠政策的,直接选择全部免征,不再考虑减按1%。因为全部免征了。如果是要缴税的,需要填写减免明细表减2%,实现按照1%征收 查看全部回复
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(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
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本期金额是7-9月的数字 查看全部回复
4401
作废重开 查看全部回复
5150
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
4998
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4764
具体需要看各地区实际执行的标准 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号中第三条由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。所以如果你们当地对印花税减半的话,除了证券交易印花税外,其他的都可以享受优惠。 查看全部回复
3439
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3458
这个需要你分别按照一般纳税人和小规模的增值税去计算一下,你估计一下哪个少就用哪个 查看全部回复
4646
甜甜老师
您好,如果您本期销售额合计是负数,据了解一般是有检验,无法网上申报,需大厅申报的,谨慎起见可先咨询当地报税服务商看能否网报,不行的话去大厅申报就行 查看全部回复
4579
财务做账需要先选择会计准则。如果是企业,规模小的可以选择小企业会计准则 查看全部回复
3785
这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
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需要的同学,是这样的 查看全部回复
3259
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
3985
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
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如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
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您好,一般情况下,小规模纳税人登记为一般纳税人后,小规模纳税人时期取得的专票不可以抵扣进项税额。 查看全部回复
5979
你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6324
填0.01 查看全部回复
4677
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4642
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
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你是不是抖音看多了,一般纳税人开专票和普票的税率都是一样的,价格也是一样的 查看全部回复
5842
可以的 查看全部回复
4097
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3826
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4323
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3971
具体什么费用呢? 查看全部回复
2987
你们销售的是西瓜汁吗,同学 查看全部回复
3784
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4151
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
是正数借方的 查看全部回复
4468
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3770
税务师晓雨
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
4456
你们主要是做什么行业的 查看全部回复
4563
根据《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第7号)规定,《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2021年12月31日。其中,自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
3750
小黑
需要的 查看全部回复
4532
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4687
记入对应的税率所属的不含税收入里 查看全部回复
5052
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4982
需要自己新增税源 查看全部回复
7444
能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
4742
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4150
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
临时工工资也算 查看全部回复
3792
可以 查看全部回复
4058
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4625
不可以 查看全部回复
7952
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3126
可以的同学 查看全部回复
3260
需要报税 查看全部回复
3619
财政收据是可以作为原始凭证 查看全部回复
4422
你好同学,把页面截图看下 查看全部回复
5868
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5681
如果你符合确认收入条件的应该确认收入,如果次月确认,税局不发现就没有事,反之有事 查看全部回复
3874
和平常一样做账。只是月末把未达到免征额度的应交税费,转到营业外收入。 查看全部回复
3612
对方是一般纳税人的话,对方申请红字信息表,然后你们开红字发票给他们,然后退款就好了 查看全部回复
3550
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