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小月老师
小规模纳税人每季开普票在450000内是不需要交增值税及其附加的 查看全部回复
3571
微尘
如果超过季度45万填第一栏 查看全部回复
4663
Amy老师
无票收入不超过45万可以填写在免税销项税额下的第10栏小微企业免税销售额或第11栏未达起征点销售额。 查看全部回复
3134
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5466
Icy 何
工会经费按照季度在电子税务局申报 查看全部回复
3323
筱粒老师
纳税人在年应税销售额超过规定标准的月份(或季度)的所属申报期结束后15日内按照本办法第六条或者第七条的规定办理相关手续;未按规定时限办理的,主管税务机关应当在规定时限结束后5日内制作《税务事项通知书》,告知纳税人应当在5日内向主管税务机关办理相关手续;逾期仍不办理的,次月起按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,直至纳税人办理相关手续为止。? 查看全部回复
5281
Annina老师
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-城建税/附加税 查看全部回复
3181
货物入库的话,借库存商品,dai应付账款 查看全部回复
2990
是的 查看全部回复
2657
M老师
提示的什么内容 查看全部回复
2965
高老师
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3424
不可以 查看全部回复
2975
如果都是免税的,借应交税费-应交增值税,dai营业外收入 查看全部回复
2726
易老师
专票和普票合计不超过15万,普票免增值税,专票需要交增值税 查看全部回复
2751
押金最终是要归还的,计入其他应收款,归还时冲其他应收款 查看全部回复
4334
大宁老师
按实际申报呀,工资哪里实发多少就报多少,社保那些填入专项扣除中 查看全部回复
3750
而已老师
红冲 查看全部回复
3088
看收入,看专票还是普票。 查看全部回复
2882
报销借管理费用1000,其他应收款-员工500,dai其他应收款1500 查看全部回复
2980
有真实业务的,被稽查了风险也不大 查看全部回复
3283
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3828
借银行存款9900,dai预收账款9900,借预收账款9900,应收账款20.22,dai主营业务收入9822,应交税费-应交增值税98.22 查看全部回复
4056
所得税申报的话根据利润表累计数据申报 查看全部回复
3975
根据3个月的收入来申报 查看全部回复
3102
借银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
9986
5479
归老师
2829
张老师
货款你们是不是还要付给发货商,其实你们就只是赚一个佣金收入? 查看全部回复
4718
查一下是不是未做减免。 查看全部回复
4860
季度预缴企业所得税申报根据利润表填 查看全部回复
3045
先申请小规模纳税人,等收入超过500万,再升为一般纳税人就是 查看全部回复
3684
小规模公司的成本票,开普票即可 查看全部回复
3357
小规模公司只能开具1%的发票,如果放弃税收优惠,最多能开3%税率的发票 查看全部回复
7019
电子税务局-我的信息-资格信息里面 查看全部回复
3457
悠悠老师
能。 查看全部回复
4269
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4181
有影响,当月的作废重开 查看全部回复
7308
venus老师
对的,你们是查账征收吗 查看全部回复
4353
应该是核定的季报吧,增值税直接零申报就行,附加税也是零申报,企业所得税就根据利润表申报。 查看全部回复
3447
安叔老师
1个点 查看全部回复
3831
季度末结转 查看全部回复
4046
可以改1% 查看全部回复
5527
红冲原来的发票,重新开具1%税率的发票 查看全部回复
4391
一般纳税人销售旧货,如果抵扣过进项的,再卖13% 查看全部回复
20385
意思是没超免税销售额的增值税吗? 查看全部回复
4230
持股比例在20%-50%之间时,通过长期股权投资核算,被投资公司实现盈利时,借长期股权投资,dai投资收益,宣告分红时,借应收股利,dai长期股权投资,收到分红时,借银行存款,dai应收股利 查看全部回复
2925
你说的是你申请代开的专票吗? 查看全部回复
4575
都可以 查看全部回复
5006
请对方把负数发票的发票联给你入账 查看全部回复
3021
转到营业外收入 查看全部回复
3391
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
全额计入费用 查看全部回复
3096
目前还没有文件出台延长这个政策 查看全部回复
3302
小规模公司一定是小规模纳税人,小规模纳税人不一定是公司 查看全部回复
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4220
应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3003
是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4124
mila老师
12月份你们的收入是多少 查看全部回复
3989
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
不能 查看全部回复
3064
不可以哦 查看全部回复
5795
2685
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
3992
需要 查看全部回复
3607
3239
0申报 查看全部回复
3253
没有真实业务的代开属于虚开发票 查看全部回复
2539
企业所得税减少只能通过合理的成本费用来抵扣 查看全部回复
4286
不用计提 查看全部回复
3596
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5740
9月的暂估,10月发票到了冲暂估,再按照发票入账 查看全部回复
4000
100万以内2.5个点 查看全部回复
4233
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
假如48万是含税金额,48/1.01*0.01*1.12 查看全部回复
3701
4454
当期的销售收入*征收率(3%或5%) 查看全部回复
3799
一般按照工资总额计提 查看全部回复
4090
4519
年底注意事项:1该催成本票的催票,2该催回款的催款,3该算年终奖的计提好,4老板借款该还的催还,5该对账的对账 查看全部回复
4713
一般来说是需要的 查看全部回复
2866
两种方法,一种是退给对方,红冲已入帐。别一种是不退回,对方开具红字发票后根据红字发票红冲 查看全部回复
3546
一般是月报个税,季报所得税,增值税附加税,年报所得税 查看全部回复
2793
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3143
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
3405
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7687
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4067
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4050
增值税:316.83元 附加税:19元(可能有细微差异,城建税的税率差异) 查看全部回复
3778
1% 查看全部回复
3549
增值税普通发票 查看全部回复
5144
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
可以 查看全部回复
4059
大额现金走账不符合现金管理规定 查看全部回复
3477
可以计入长期待摊费用,在不低于1年的摊销期摊销 查看全部回复
3171
年底就是把发票催要下然后看下自己科目余额表,往来款催收下 查看全部回复
2934
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
进电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3348
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
专票普票都可以申请开 查看全部回复
2837
福利费工资薪金的14% 查看全部回复
5187
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