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小妮老师
小规模还是一般纳税人、? 查看全部回复
2861
安叔老师
季度30万免税的,现在到年底都是免税 如果核定征收超出核定额需要全额交纳个税 查看全部回复
2481
清岚
退货吗? 查看全部回复
2240
杨老师
是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
2904
你家是小规模,如果提供技术服务,开票内容为技术服务 查看全部回复
3097
易老师
目前只开普票小规模免征增值税 查看全部回复
2189
高老师
是小规模纳税人吗 查看全部回复
2553
tammy老师
不包括 查看全部回复
4979
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2897
许老师
答案为BC 查看全部回复
2641
你是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
2436
甘老师
需要零申报的 查看全部回复
2915
andy老师
是收入多申报了吗? 查看全部回复
4203
冰山老师
超过部分需要的 查看全部回复
8172
根据《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》以及《增值税一般纳税人登记管理办法》规定,小规模纳税人企业连续12个月合计应纳税销售额超过500万元的情况下,符合变更为一般纳税人的条件。 查看全部回复
2788
修改本年累计数据 查看全部回复
5304
patience
增值税纳税义务、扣缴义务发生时间为:(二)纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 查看全部回复
3256
可以确认为收入了 查看全部回复
4370
如果有发生额就如实填,没有就填0 查看全部回复
3861
是开的普票么 查看全部回复
1929
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3461
只交专票部分 查看全部回复
2222
正常是增值税季度、附加税、企业所得税季度申报,个人所得税月申报 查看全部回复
3085
是的,小规模纳税人即使取得专票也不得抵扣进项税额 查看全部回复
1820
具体什么原因导致的不一样? 查看全部回复
2858
取得发票正常记账,入成本或费用等科目 查看全部回复
2103
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4378
王苗苗老师
开具3%征收率的普通发票免税 查看全部回复
2419
1、是的 查看全部回复
3826
可以的 查看全部回复
2688
孙老师
是的 除以不含税销售额 查看全部回复
2764
目前小规模纳税人开具3%税率的发票免增值税不免企业所得税 查看全部回复
3322
增值税,附加税,印花税,个税等跟小规模、一般纳税人一样。个体户没有企业所得税,申报的是经营所得 查看全部回复
2539
计入以前年度损益调整或者利润分配-未分配利润 查看全部回复
2266
Harry老师
你好,年应征增值税销售额指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。 查看全部回复
2853
如果实际业务是和公司发生的,不要找个人代开,涉及虚开发票 查看全部回复
3026
从4.1日起,只开普票小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
2800
专票还是普票 查看全部回复
4336
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
2644
免 查看全部回复
3274
已经缴款了不能更正了 查看全部回复
2987
当时的申报表,完税证明都有吗? 查看全部回复
5113
小规模缴纳增值税借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税 借:应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 dai;银行存款 缴纳所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2844
257500/1.03=250000 查看全部回复
3217
专票还是免税普票呢? 查看全部回复
1457
如果不缴纳增值税,就无需计提附加税 查看全部回复
5565
合计月销售额超过15万元的(季度超45万元),免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3065
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2717
是纸质发票号跟开票系统里对不上么 查看全部回复
2404
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3014
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2559
是的 查看全部回复
2916
你好,按实际发生月份七月份转。 查看全部回复
3308
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2378
不免 查看全部回复
2155
营业外收入 查看全部回复
3736
预缴的税款通常情况下会自动计算在预缴税款附表里面,你当期需要抵扣多少,就填写多少 查看全部回复
2381
内账的话可以从当月开始建账。以前月份的可以补记或者直接作为期初数局录入 查看全部回复
3548
公司核定的是定额征收么 查看全部回复
2231
不用 查看全部回复
3147
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4850
餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2866
秦枫老师
2022年4月到12月期间 小规模纳税人开普票免税 没45万限制 查看全部回复
2065
个体工商户吗 查看全部回复
1592
普通发票免税 查看全部回复
2262
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4778
所有小规模企业自2022年4月1日-12月31日享受免征增值税 只要你符合小规模标准 都可以享受 查看全部回复
2801
适用3%增值税的小规模免征 查看全部回复
2035
开普票免增值税,盈利了交企业所得税 查看全部回复
1835
不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
3307
进入电子税务局,看下核的都有哪些税种 查看全部回复
1942
45月份没有数据,不用填 查看全部回复
2532
三个月都填哈 查看全部回复
1841
税务局让你这么报,你就这么申报,把具体的原因在审报表上备注一下就行 查看全部回复
5538
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2883
3643
二季度申报增值税 1个点的红冲没办法选是吧 查看全部回复
5488
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3968
有印花税么 查看全部回复
2462
个体户估计都是核定征收 不需要做帐 只要把小规模纳税人的帐做好 每家个体户要登记内帐供老板查看 查看全部回复
3646
Amy老师
定额取消了,税率参照现行的小规模纳税人。是不是查账征收,可以咨询下税务局。 查看全部回复
4863
就按照你的填写申报就好 查看全部回复
2245
因为免税,主营业务收入不含税,借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
4553
是跳到了第12栏其他免税销售额么,减免税表需要填写 查看全部回复
1916
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
2992
差额主要是由于四舍五入原因造成的 查看全部回复
6326
可以 查看全部回复
2887
4月份开的发票应该计入4月,属于第二季度收入 查看全部回复
2767
是的,开专票不免税 查看全部回复
3055
1734
如果是查账征收的小微企业应纳税所得额=不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4569
申报表都0保存,上报就行 查看全部回复
2312
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2908
减免税明细表,发生额与主表不一致 查看全部回复
2422
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2428
你好,按实际收入填就可以。 查看全部回复
3708
负数发票冲后,总销售额是负数对吗 查看全部回复
6082
Annina老师
把金额填在免税销售额栏次 查看全部回复
2852
收入超45万了么 查看全部回复
2423
减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3726
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