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云峰老师
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5241
小妮老师
收入和成本根据你们账务实际填写 查看全部回复
1964
安叔老师
小规模季度申报,是的 查看全部回复
2653
甘老师
2022.4.1起,小规模纳税人原适用3%的项目开普通发票免增值税,开专用发票视为放弃免税增值税税率3% 查看全部回复
2451
一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
2720
patience
一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2046
andy老师
普票开的免税的? 查看全部回复
2660
许老师
你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
2111
高老师
个税在自然人电子税务局(扣缴端),增值税企业所得税等在电子税务局 查看全部回复
2178
要是只注销银行账户,税务没有注销,需要正常申报 查看全部回复
3206
同学你好 当月至次月报税期之前可以作当月的账。 查看全部回复
2122
清岚
小规模纳税人开具普票现在免税 查看全部回复
2038
负数自己申报比对通不过的,现在你需要带资料和公章去大厅更正二季度的申报表,将二季度更正为负数的表 查看全部回复
2895
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
1952
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3281
看下申请变更一般纳税人后从什么时间开始申报 查看全部回复
5495
公司是收入费用都没有么 查看全部回复
3482
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2335
杨老师
需要 查看全部回复
2917
小小
如果是现在的免税发票的话,就直接入收入 查看全部回复
3210
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
成本费用支出类业务,催要发票 查看全部回复
3027
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3049
王苗苗老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2309
现在执行新政策了,小规模纳税人,开普通发票都免增值税,开专票税率3%,具体可以看国家税务总局公告2022年第6号 查看全部回复
1658
同学你好 只要咱们税率是3%,连续12个月不超过500万,就没有限制 查看全部回复
2021
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5128
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
颜老师
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2639
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8250
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2377
小规模原3%的税率免税至年底,没有45万的限制 查看全部回复
2509
对生产经营规模小又确无建账能力的个体工商户,税务部门对其实行定期定额征收。 对会计制度健全,规范建立会计账簿的个体工商户,税务部门对其实行查账征收。 定期定额就是按区域、地段、面积、设备等核定一个月应缴纳税款的额度。开具发票金额小于定额的,按定额缴纳税收,开具发票超过定额的,超过部分按规定补缴税款。 如果达不到增值税起征点的(月销售额5000-20000元,各省有所不同),可以免征增值税、城建税和教育费附加。 查看全部回复
2491
使用税控设备开具发票按季申报的小规模纳税人,每个月按规定期限在网上抄报开票数据。小规模纳税人不在申报期内,登录开票软件抄税后自动完成清卡,小规模纳税人在申报期内,先抄税完成申报后才能清卡。 查看全部回复
4024
可以勾 查看全部回复
2818
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2846
账务建议按月做 查看全部回复
1641
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2373
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2186
不行 查看全部回复
1746
tammy老师
征收率3%的小规模纳税人,开具普票都是免税,没有金额限制,但是你们连续累计12个月或四个季度之内不能超过500万,一旦超过了就会变成一般纳税人 查看全部回复
2425
Harry老师
申报具体流程为: (一)抄报税:纳税人在征期内登陆开票软件抄税,并通过网上抄报或办税厅抄报,向税务机关上传上月开票数据。 (二)纳税申报:纳税人登陆网上申报软件进行网上申报。网上申报成功并通过税银联网实时扣缴税款。 (三)清零解锁:申报成功后,纳税人返回开票系统对税控设备进行清零解锁。 查看全部回复
3685
需要去大厅人工申报,电子税务局通过不了 查看全部回复
可以 查看全部回复
2732
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2542
第三季度收入合计 查看全部回复
2723
开具增值税普票的吗? 查看全部回复
2762
和新开具的发票附在一起即可 查看全部回复
2561
现在小规模开普通发票就是免税的 查看全部回复
2449
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3174
需要计提的 查看全部回复
2853
专票现在是3% 查看全部回复
1890
小规模申报增值税,要按不同类型发票分别填,开专票的把销售额填写在专票销售额那一栏 查看全部回复
2400
系统还没那么快传导过去,刷新一下,或者等一两个小时再登录 查看全部回复
2832
不属于增值税的征税范围,就不需要往增值税申报表里填 查看全部回复
6877
只要开票软件进行抄报税了就可以 查看全部回复
2092
正常按照3%的税率申报增值税,不过超过500万下个征期就是一般纳税人了 查看全部回复
4400
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3558
2658
不需要处理 查看全部回复
2068
你好,需要找税务局给你增加税种认定才可以。 查看全部回复
3768
小规模企业现在就算开15万的发票,也不需要交很多税 查看全部回复
3291
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3226
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2803
可以从现在开始建账 查看全部回复
2072
建议是分开核算 查看全部回复
5109
这个是属于2021年的所得税费用 查看全部回复
2659
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2987
4095
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3715
按你的实际收入报税,10月份开票的那部分在第三季度先做未开票收入,等到第四季度申报的时候,再冲三季度那部分对应的未开票收入就行 查看全部回复
2433
52.53/1.03*0.03=1.53 查看全部回复
2328
已经开了的发票,一定要在当季度反映出来 查看全部回复
3162
你报税总报6310元吗? 查看全部回复
3303
一般是待办事项里的。但是具体的还是以税种核定的税种为准。在我的信息模块 查看全部回复
5137
技术服务属于服务类,填在服务一栏 查看全部回复
7734
不含税 查看全部回复
2435
也需要季度申报,按0 申报 查看全部回复
2370
可以,不影响 查看全部回复
3662
1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
2896
0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
2423
转营业外收入/其他收益 查看全部回复
2176
不用 查看全部回复
3655
没有问题,1%是之前的征收率,现在小规模征收率是3%或5% 查看全部回复
1995
执行小企业会计准则的话,在今年冲掉重复的凭证就行 执行企业会计准则的话,通过以前年度损益调整科目调整 查看全部回复
2464
上一季度报税时候现金流量表填错了建议去大厅更正申报 查看全部回复
5634
是小规模么,按季要申报哪些税,可以登录电子税务局,我的信息模块查询,看核定的有哪些税种,申报期是多长时间。 查看全部回复
3109
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4920
季度增值税,所得税,附加税 查看全部回复
1839
最简单的就是按照发票上的金额填写 查看全部回复
1900
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
1999
填在其他免税销售额那里 查看全部回复
2295
小规模直接填在第一行应征增值税不含税销售额 查看全部回复
3899
填写附表一“9%税率的服务、不动产和无形资产”对应的项目栏次就好 查看全部回复
看本年累计金额 查看全部回复
4249
期初应收账款=350000*20%+450000*30%=205000 查看全部回复
4281
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3729
报税时填在未开票收入 查看全部回复
2053
全额填在其他免税销售额那一栏 查看全部回复
3808
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