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张老师
速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
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venus老师
是的 查看全部回复
4074
夏老师
目前优惠税率1% 查看全部回复
3719
高老师
如果不考虑纳税调整等,高新企业应交所得税=545712.56*15% 查看全部回复
4593
微尘
混合销售一般看主业,主业是什么就按照什么税率开票 查看全部回复
4797
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4724
大宁老师
税收编码:30504 税收名称:装饰服务 说明:指对建筑物、构筑物进行修饰装修,使之美观或者具有特定用途的工程作业。 查看全部回复
9242
安叔老师
税率都是9%? 查看全部回复
3420
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8176
Annina老师
可以做非全日制用工 查看全部回复
4070
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4598
不能 查看全部回复
3478
增值税 9% 土地增值税,按增值额适用不同等级税率 印花税 0.05% 企业所得税 25% 查看全部回复
3355
Amy老师
如果知道大概的扣缴金额可以先从这个月工资里扣除。也可以下个月报工资时一次性扣除缴纳的社保。 查看全部回复
3683
分红前要交企业所得税,分红是税后利润分红 查看全部回复
4412
不合理 查看全部回复
2473
xinyue
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
一般不可以的 查看全部回复
3377
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4433
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4314
若鱼老师
1、应纳税所得额=税前工资收入金额-五险一金(个人缴纳部分)-专项扣除 2、应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数 查看全部回复
4220
Afei老师
个人借款给非金融企业取得的利息收入,属于债权性股息所得,按照《个人所得税法》的规定,应当按照"利息、股息、红利所得"项目缴纳个人所得税,税率为20%。 个人要按照“dai款服务”缴纳增值税 查看全部回复
3623
一般纳税人9% 查看全部回复
3547
自己在电子税务局发票代开模块输入具体金额可以看到具体税费种 查看全部回复
3513
筱粒老师
对于工资高点的,没办法进行个税专项扣除,导致多交个税 查看全部回复
29647
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4250
应发工资填在个税系统收入那一栏,社保及公积金个人部分填在专项附加里(社保公积金明细栏次) 查看全部回复
4927
11月计提工资及社保时,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬,缴纳社保时,借:应付职工薪酬654.5,其他应收款-社保个人部分340,dai:银行存款994.5,发放工资时,借:应付职工薪酬50000,dai:其他应收款-社保个人部分340,银行存款49660 查看全部回复
3825
莹老师
如果你们是销售静电释放装置设备的话,按照销售货物计算增值税,一般纳税人13%,小规模纳税人3%减按1%(目前该优惠政策截止到2021年12月31日) 查看全部回复
3763
哈哈老师
对,记入到营业外支出 查看全部回复
3692
不动产租赁税率9% 查看全部回复
3906
商业折扣又称折扣销售,先折扣后销售,所以按折扣后的销售额。现金折扣又称销售折扣,先销售了,针对回款满足某种信用条件后,才给予的折扣。 查看全部回复
13200
一般纳税人采用简易计税的项目 你开票给甲方就是3% 但是这个项目取得的成本发票是专票 你也不能抵扣 查看全部回复
3118
连续性劳务报酬所得 查看全部回复
3378
直接填写免税 查看全部回复
16580
税负率主要看行业 水泥厂的话一般纳税人基本在5-7%左右 查看全部回复
5476
可以交到公司,你来交,也可以先挂其他应収款,后期有工资再扣 查看全部回复
3451
你对照下这个 查看全部回复
2986
子女教育:纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 继续教育:在规定条件和期间期限内,按照定额3600元/年或400元/每月定额扣除。 大病医疗:纳税人在纳税年度内,扣除医保报销后自负医药费超过1.5万元部分,可在年度汇算清缴时,在8万元限额内据实扣除。 住房dai款利息:在规定条件和期限内,纳税人本人或配偶单独或共同发生首套住房实际dai款利息支出,可按每月1000元标准定额扣除。 住房租金:根据纳税人承租住房所在城市的不同,按每月定额扣除800元、1100元、1500元不等。 赡养老人:纳税人赡养年满60岁(含)以上父母或者子女均已去世年满60岁的祖父母、外祖父母。独生子女按照每月2000元标准定额扣除;非独生子女的,由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度,每人分摊的额度不能超过每月1000元。 查看全部回复
4231
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5805
你按下面的 查看全部回复
5571
1% 查看全部回复
3523
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4863
不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
4134
您可以通过代收代付款支付给对方,比如加盟商的营业款共计100,您这边收到100,扣除供货金额50,剩余的50需要返给加盟商,那么,您这50的款项在收到时借银行存款 dai其他应付款 返还款时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5752
橘子
小规模企业 查看全部回复
6821
一次性扣除固定资产后产生的税会差异乘以你适用的所得税税率是递延所得所负债的数据 查看全部回复
5037
选项B 查看全部回复
38820
子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 查看全部回复
4492
清岚
这是印花税的征收范围,您可以参考 查看全部回复
4602
这个如果差的不多问题不大,你要是差的太多肯定不行 查看全部回复
6092
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
3789
不合规 查看全部回复
4145
小规模税率现在减按1% 查看全部回复
4819
有个服务的栏次 查看全部回复
12931
小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
11115
盆花出租13%,绿化养护6% 查看全部回复
4900
同学,你是要勾选进项税吗? 查看全部回复
3449
您做出口业务正常的进行采购成本销售等记账即可,至于外币,您可以专门设立一个银行存款-外币科目,专门进行核算外币 查看全部回复
3545
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
4791
应发工资 查看全部回复
4285
不一定有可能公户扣款,有可能自己代垫 查看全部回复
4223
是的哈 查看全部回复
3678
请问是什么业务呢 查看全部回复
3247
意思是让你们支付宝转账是吗? 查看全部回复
5257
要加上去 查看全部回复
3158
不能按照3%开票 查看全部回复
5920
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4614
Icy 何
临时工不用开发票,按照工资表发放,代扣代缴个人所得税 查看全部回复
4174
工程款需要对方提供工程款发票,如果你单位业务是买材料对方提供材料发票 查看全部回复
2888
保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
5370
车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4488
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3254
可以 查看全部回复
4080
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4059
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
Summer
首先发票要冲红,重开。 再次,看什么类型的发票,影响利润吗?需要通过以前年度损益科目调整。 查看全部回复
7255
21万是含税价吗 查看全部回复
4444
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=累计收入-累计减除费用-累计三险一金-累计专项附加扣除-其他等 查看全部回复
8850
对的,就是这个意思 查看全部回复
4337
代发工资一般属于现代服务业的人力资源,一般税率为6% 查看全部回复
4215
最好是以房东个人的身份去代开,交增值税,城建税,教育附加,地方教育附加,个人所得税等。综合税负率是3个点左右,现在也有税优惠政策,也有的税务局征个人所得税,有的不征,具体以当地主管税务机关为准,建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
4988
可以的 查看全部回复
4517
请问贵司是施工单位,和劳务公司合作?如果是这样,劳务公司发放的工资,可以进入成本费用,工资表按正常发放工资即可,涉及到社保及个人所得税代扣等 查看全部回复
9789
根据《个人所得税法及实施条例》规定,个人财产租赁所得税税率为20%。允许扣除一定的费用,月租金4000元以下的,扣800元,4000元以下的,扣除20%的费用,再计算个人所得税。 查看全部回复
3899
没事,这个没啥影响 查看全部回复
4266
现行一般纳税人是6%,小规模纳税人是1%,(明年恢复3%) 查看全部回复
11400
9% 查看全部回复
41893
13% 查看全部回复
6550
1纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元(每年4 800元)定额扣除。同一学历(学位)继续教育的扣期限不超 过48个月(4年)。 2纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育支出。在取得相关证书的当年,按照3 600元定额扣除。 3个人接受本科及以下学历(学位)继续教育,符合税法规定扣除条件的,可以选择由其父母扣除,也可以选择由本人扣除。 查看全部回复
5654
现在最新是否延续之前的政策还没有通知呢 查看全部回复
3384
税率怎么定根据你的开票范围以及企业本身的性质决定 查看全部回复
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您可以根据往期工资做一个预估,工资做计提就是因为可能工资数据不是那么准确而只是一个预估数 查看全部回复
9714
一般纳税人的话6% 查看全部回复
7720
对也不对。这里还是需要看具体地区,例如如果某个地区的职工平均月工资只有2000元,那么住房公积金的上限则为2000*3*12%=720元,那么很可能你即使月薪是18000元,实际也没办法缴纳2160元的公积金。在不讨论其他因素的情况下,这样最后算下来你的工资薪金部分的税率就不止4.42%了。这里只是将老板的收入分别通过工资和奖金的形式分别人为地控制在适用税率10%以内的,但是这里需要注意的是全年奖金一次性扣除的规定目前是截止到今年年底的,以后会否将奖金并入工资薪金还不确定。 查看全部回复
5004
3% 查看全部回复
4721
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
如果是一般纳税人的话,看您的单据应该是工程维修,即税率为9%,如果是小规模纳税人则是3% 查看全部回复
20307
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