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易老师
一般纳税人13个点,不分专和普,都一样 查看全部回复
3965
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3657
tammy老师
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
7572
小小
不可以 查看全部回复
3550
普票 查看全部回复
4914
计入管理费用 查看全部回复
3460
绾绾
专票部分要交增值税及附加税,普票部分不需要 查看全部回复
5039
免税只是普票 查看全部回复
7043
Annina老师
不动产租赁开专票要交税,普票季度45万以内免增值税及附加税 查看全部回复
3467
小规模纳税人简易征收,收到专票跟普票一下都是全额入账成本类或者费用类科目 查看全部回复
3203
如果都是同一个业务的一样 查看全部回复
3611
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
是同一个人的报销吗 查看全部回复
6378
Yan
季度开票不含税金额不超45万,普票不用交,专票需要缴纳 查看全部回复
2933
现在发票是网上勾选的,专票压线不影响认证,但是税局有要求发票不得压线的 查看全部回复
6412
一般纳税人除了不能开具专票的情形都可以开具 查看全部回复
3047
安叔老师
不影响的 查看全部回复
3102
刘老师
专票需要按照发票税额缴纳增值税,普票季度不超45万暂免征增值税 查看全部回复
5192
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
6752
不需要,只要正常申报就可以了 查看全部回复
3462
电子税务局申报 查看全部回复
3071
普通发票填9和10行 查看全部回复
3749
有关系 查看全部回复
4044
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16213
高老师
你参考这个填吧 查看全部回复
5244
小黑
你是个体户吗 查看全部回复
4141
小规模纳税申报表第一栏第二栏需要填 查看全部回复
3510
而已老师
免增值税只是针对普票,专票无论开多少都要纳税 查看全部回复
4198
大宁老师
普票直接作废,专票需要冲红 查看全部回复
2989
是说供应商开的是普票,你们开出去的是专票吗 查看全部回复
2977
可以KIA 查看全部回复
5087
把图片发下 查看全部回复
10228
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3840
成本是根据公司业务实际支出算的 查看全部回复
17392
《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的通知》(财税[2016]25号)第三条“计费销售额,为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额”,《财政部 国家税务总局关于营业税改征增值税试点有关文化事业建设费政策及征收管理问题的补充通知》(财税[2016]60号)第二条“娱乐服务计费销售额,为缴纳义务人提供娱乐服务取得的全部含税价款和价外费用”。 查看全部回复
3227
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3619
Amy老师
2021年3月印发的《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(2021年第7号)规定,《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》(2020年第25号)规定的税费优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年12月31日。 根据以上规定,2021年1月1日至2021年12月31日期间,所有应缴纳文化事业建设费的缴纳义务人可以继续享受文化事业建设费免征优惠政策。 查看全部回复
3258
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
你按这个来填写 查看全部回复
4294
普票,税费进成本,专票税费可以抵扣,分别核算 查看全部回复
3063
麻烦发下表 查看全部回复
3155
对 查看全部回复
2499
普票当月的直接作废,跨月的红冲 查看全部回复
对方是单位还是个人? 查看全部回复
3193
普票跨月不能作废,只能开具红字发票来红冲。 查看全部回复
2974
是的 查看全部回复
2719
季末再计提 查看全部回复
3485
Icy 何
需要 查看全部回复
3507
如果对方是一般纳税人要专票,按第二种 查看全部回复
6257
专票可以抵扣 查看全部回复
2877
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7074
这种一般都是不合理的要求,对方只是找个明目收取费用而已。因为普票是购买方不可抵扣,专票购买方可抵扣,所以故意借故收取费用 查看全部回复
4346
这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票 查看全部回复
7738
筱粒老师
可登录国家税务局全国增值税发票查验平台查询真伪 查看全部回复
2651
4436
是同一个纳税人识别号和单位吗 查看全部回复
4764
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7285
作为一般纳税人尽量取得专用发票,可以作为进项税额抵扣 查看全部回复
3678
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4653
张老师
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
不是 查看全部回复
4120
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
一般纳税人吗? 查看全部回复
2524
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4074
如果你和客户是一般纳税人的话,对你来说专票和普票都一样,对客户来说专票可以抵扣,普票不能抵扣 查看全部回复
3421
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
13881
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4945
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5442
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3454
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4061
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5796
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4281
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3774
全部交税 查看全部回复
3805
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4956
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4560
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3449
普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
3931
这几张发票分开做账 查看全部回复
5254
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4166
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5860
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3937
如果客户是一般纳税人一般要求开专票,客户是小规模纳税人一般要求开普票。看客户要求 查看全部回复
4819
一般纳税人开普票和专票都是需要计税的,而小规模开普票一个季度没超过45万是免征增值税的 查看全部回复
2756
对于你们来说没啥区别,对于供应商来说开专票就必须要交税了 查看全部回复
3294
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
清岚
如果咱们是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税额,取得普票不可以抵扣进项税额,不过公司为员工购买健康体检,应该是福利,一般不允许抵扣进项的。如果咱们是小规模纳税人取得专票和普票是没有太大区别的。 查看全部回复
4793
悠悠老师
勾选是针对收进来的发票。是进项。所以,可以勾选。 查看全部回复
4714
对,是的,需要备注 查看全部回复
4638
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4675
您好,,可以让对方给你们提供盖章的复印件做账 查看全部回复
3396
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