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王苗苗老师
缴纳增值税及附加税(城建税、教育附加、地方教育附加)、印花税、个人所得税 查看全部回复
729
Alice老师
您好,北京目前最低的缴费基数是6362元 查看全部回复
1108
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
李伟老师
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1127
夏老师
这是不符合会计准则的,属于虚假业务,一旦查实后果严重,财务人员应杜绝这样干 查看全部回复
1037
李可可
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
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公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
1122
如果固定资产已经开始使用的话,可以 查看全部回复
727
你好 查看全部回复
956
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
收到 查看全部回复
430
您好,股权转让涉及到个人所得税和印花税 查看全部回复
1222
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1496
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
766
易老师
应该是这个员工之前在别的单位交的有社保,还没有做退工,所以在这边交不上,不能重复缴纳,可以问下员工上家单位有没有给他做退工 查看全部回复
1118
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1361
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1163
杨老师.
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1096
个人给公司打款? 查看全部回复
884
要分情况 查看全部回复
1484
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
816
“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
925
借:现金 dai:其他应付款 其他应付款余额越来越多是吗? 查看全部回复
867
安叔老师
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1337
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
612
借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
要分情况的 查看全部回复
866
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1468
对方公户 查看全部回复
1544
木言
借:银行存款 dai:其他应付款 或借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
747
不做账可以不,不可以 查看全部回复
1189
按照未开票的会计处理 查看全部回复
561
不含增值税金额 查看全部回复
1257
王佳丽
883
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
989
wam
如果在合同中约定由公司提供物业管理,可以开的 查看全部回复
1465
样品是什么,是吃得喝的么 查看全部回复
1594
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
684
可以的 查看全部回复
1078
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
andy老师
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
648
借:管理费用 公司部分 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
是指商品质保吗 查看全部回复
1417
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1426
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1250
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
862
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1267
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1228
个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
1024
云峰老师
财政部?国家税务总局关于完善股权激励和技术入股有关所得税政策的通知(财税[2016]101号)规定:(一)企业或个人以技术成果投资入股到境内居民企业,被投资企业支付的对价全部为股票(权)的,企业或个人可选择继续按现行有关税收政策执行,也可选择适用递延纳税优惠政策。? 选择技术成果投资入股递延纳税政策的,经向主管税务机关备案,投资入股当期可暂不纳税,允许递延至转让股权时,按股权转让收入减去技术成果原值和合理税费后的差额计算缴纳所得税。 技术成果是指专利技术(含国防专利)、计算机软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种权、生物医药新品种,以及科技部、财政部、国家税务总局确定的其他技术成果。 查看全部回复
1061
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1026
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
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一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
525
西贝老师
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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这个没有具体规定多大算大,税收洼地一般在一些偏远地区或者一些自贸区还是有的 查看全部回复
1083
最好不要,有虚开的风险 查看全部回复
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社保个人部分计入了管理费用,是做错账了 查看全部回复
893
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1152
个人成为了法人,还能代开个人发票吗?可以的 查看全部回复
1238
受让方没有个税;转让方如果是个人股东的话,有可能会涉及个税 查看全部回复
811
不合规,企业应当是公对公(收公户开票)或者公对私(收私户开票) 查看全部回复
1160
e照通是一款数字证书管理服务平台 查看全部回复
1339
2200/26=84.6153846154每天每人的费用 3月份3*84.62*11+4*84.62*5=4484.86 4月份2200*4=8800 查看全部回复
2223
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1038
同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
815
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1527
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
同学你好,真实业务和谁发生就开票给谁哦 查看全部回复
1144
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1304
意思是社保是中介机构买的,个税也是中介机构申报的 查看全部回复
558
公司能不能先按转让合同的金额付款,个人再去税局代开发票交税呢,可以的 查看全部回复
1197
是支付年费么 查看全部回复
1389
月租金收入未超过10万元的,免征增值税。 查看全部回复
1233
你好,可以的 查看全部回复
1883
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
853
这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
1299
是个人代开的发票 查看全部回复
927
可以查询销售方信息 查看全部回复
1401
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1743
建议取得发票 查看全部回复
1617
租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
912
收入1500,成本500,毛利1000块平均分一人500 查看全部回复
1421
是什么类型的发票?是劳务费吗? 查看全部回复
1064
同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
1216
曹老师CPA
可以的,计往来款项 查看全部回复
1519
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
李凤
老师,法人个人非住宅房子租给公司,双方需要交什么税 查看全部回复
670
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1409
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
954
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2792
用途错误的发票都可以红冲作废 重开 (不能通过作废发票,退还款项形式)?是你们公司老板不想退回了重新走流程是吧? 查看全部回复
787
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
593
金额多大 查看全部回复
1300
(21-20)/20*100%=5% 查看全部回复
1041
颜老师
得弄清楚,以现金名义,发给员工,什么名义,如果还是工资,那就不是抵扣个税 查看全部回复
1759
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