登录/注册
安叔老师
是的 查看全部回复
问答已结束!
2238 0赞 0评论 收藏
王苗苗老师
2022年有没有生成 报表 查看全部回复
小妮老师
购进的货物、劳务没有发票? 查看全部回复
patience
请问辞退福利要税前调增吗,辞退福利可以在所得税前扣除的 查看全部回复
2237 0赞 0评论 收藏
刘淑萍
事业单位吗?使用政府会计准则吗? 查看全部回复
厚积薄发
企业所得税b表是核定征收的,只要把收入填写正确,应纳税所得额数字出来了,和财务报表利润总额没有关系 查看全部回复
秦枫老师
8月30号营业执照 去税务局备案小规模 你从10月开始申报7.8.9三季度增值税,3季度都没结束,不存在逾期,你直接10月份去0申报就行了 查看全部回复
2236 0赞 0评论 收藏
tammy老师
不需要 查看全部回复
杨老师
有业务发生的话,肯定不是一个数 查看全部回复
高老师
目前只有1-5月数据,这个不好说 查看全部回复
席俊义
境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
2235 0赞 0评论 收藏
什么申报表 查看全部回复
2233 0赞 0评论 收藏
云峰老师
你好同学,你说的是个人所得税还是企业所得税? 查看全部回复
许老师
就是小微企业年利润总额300万以下,综合企业所得税税负5% 查看全部回复
租赁费有发票么 查看全部回复
2230 0赞 0评论 收藏
企业所得税汇算清缴,调整会计做账和税法之间的差异,每年1月1号到5月31号进行申报 查看全部回复
2229 0赞 0评论 收藏
是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
清岚
企业关联方之间的交易,应当认定为关联交易。关联交易主要包括以下类型:购买或者出售资产;对外投资(含委托理财、委托dai款等);提供财务资助;提供担保;租入或者租出资产;委托或者受托管理资产和业务;赠与或者受赠资产;债权、债务重组;签订许可使用协议;转让或者受让研究与开发项目;购买原材料、燃料、动力;销售产品、商品;提供或者接受劳务;委托或者受托销售;在关联人的财务公司存dai款;与关联人共同投资。 查看全部回复
12680*(25%-2.5%) 查看全部回复
2228 0赞 0评论 收藏
如总分公司,不具有独立法人地位的需要 查看全部回复
2226 0赞 0评论 收藏
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225 0赞 1评论 收藏
需要 查看全部回复
2225 0赞 0评论 收藏
小型微利企业成本费用只有工资的话,是的 查看全部回复
2224 0赞 0评论 收藏
按利润表的金额填 查看全部回复
分公司没做账吗?按照分公司实际承担的所得税来分 查看全部回复
Harry老师
您好,个税还是企业所得税? 查看全部回复
2223 0赞 0评论 收藏
具体什么的收据 查看全部回复
2221 0赞 0评论 收藏
招待费 查看全部回复
2217 0赞 0评论 收藏
大宁老师
资产负债表可以,利润表根据期间填 查看全部回复
2216 0赞 0评论 收藏
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2215 0赞 0评论 收藏
同学你好 你说 查看全部回复
2213 0赞 0评论 收藏
税局大厅补报 查看全部回复
100到300万的5% 查看全部回复
2212 0赞 0评论 收藏
小小
销售收入的千分之五和招待费发生额的60%的取较低的那个数 查看全部回复
孙老师
根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第11号)规定,自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2210 0赞 0评论 收藏
这个申报表的数据是自己申报填写的呀 查看全部回复
2209 0赞 0评论 收藏
第三季度是否需要预缴企业所得税需要看本年截止第三季度的累计利润和之前预缴的情况 查看全部回复
60万的成本票是什么时候的 查看全部回复
2208 0赞 0评论 收藏
销售固定资产申报增值税和附加税及印花税,在增值税申报表里申报 查看全部回复
燕子老师
意思说采购没有取得正式发票? 查看全部回复
2205 0赞 0评论 收藏
wam
你好,需要算上以前年度未弥补亏损 查看全部回复
你看一下公司税种认定是按次还是按年 查看全部回复
2204 0赞 0评论 收藏
严老师
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2202 0赞 0评论 收藏
Annina老师
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201 0赞 0评论 收藏
甘老师
看第二张截图,倒算 查看全部回复
购买材料没有取得发票的话,在企业所得税汇算清缴时,费用支出没取得合规票据,不能税前扣除,会交企业所得税 查看全部回复
2196 0赞 0评论 收藏
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税,均可享受上述优惠政策。 查看全部回复
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195 0赞 0评论 收藏
季末就是12月底的数据 查看全部回复
2194 0赞 0评论 收藏
第二行直接填0,第四行填当年的营业收入 查看全部回复
2193 0赞 0评论 收藏
协商一下重新签合同,开发票 查看全部回复
小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
小微企业企业所得税年应纳税所得额100万元以内综合税率2.5%(应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%),100-300万元综合税率5%(应纳税所得额减按25%计算,税率20%) 查看全部回复
2192 0赞 0评论 收藏
不可以 查看全部回复
2191 0赞 0评论 收藏
退税是你们多缴纳的还是税收返还呢 查看全部回复
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2190 0赞 0评论 收藏
第1项填写资产原值;第2项填写账载计提折旧金额;第3项填写一般税收规定计提折旧金额;第4项填写加速折旧金额 查看全部回复
2189 0赞 0评论 收藏
说的是减免税额,3.7*100%=3.7,3.7*15%=0.555万元 查看全部回复
2188 0赞 0评论 收藏
总体亏损,应纳税所得额为0,不需要填7040 查看全部回复
2182 0赞 0评论 收藏
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
2181 0赞 0评论 收藏
成本票是公司销售商品或者加工商品过程中所消耗的费用。 查看全部回复
2179 0赞 0评论 收藏
2178 0赞 0评论 收藏
您可以解释的稍微细一些吗 查看全部回复
2176 0赞 0评论 收藏
不行 查看全部回复
小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2175 0赞 0评论 收藏
根据利润表填报 查看全部回复
小黑
企业所得税必填,印花税有发生的就填,没得就是0申报 查看全部回复
2171 0赞 0评论 收藏
正在看 查看全部回复
是没有取得发票么 查看全部回复
2168 0赞 0评论 收藏
根据公司业务实际情况做成本,如果需要税务筹划的,建议在平台税务专家模块咨询 查看全部回复
2167 0赞 0评论 收藏
降低公司所得税的方法包括: 1、合理利用企业组织形式,进行企业所得税的纳税筹划,比如有限公司和个人独资企业,比较其计税方式与税率,特别是注意两种企业组织下的临界点金额控制。 2、认真研究国家政策,利用产业优惠进行纳税筹划,以达到减少企业所得税;比如,小型微利企业所得税优惠政策,高新技术企业所得税优惠、安置伤残人员就业的补助优惠等。 3、充分利用公司的分立,以达到小型微利企业的标准来进行税收筹划;研究把企业分立,拆分成若干小型微利企业,以达到减少企业所得税的目的。 4、根据公司经营规模,合理地控制并匹配相关费用列支,以达到减少企业所得税的目的;比如,广告与业务宣传费、业务招待费的列支是存在一定额度的,要充分加于利用。 查看全部回复
2165 0赞 0评论 收藏
分开写收入和成本调减金额,利润总额调减21万元 查看全部回复
2163 0赞 0评论 收藏
venus老师
可以在电子税务局更正申报 查看全部回复
电子发票只能红冲,不能作废 查看全部回复
2162 0赞 0评论 收藏
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2161 0赞 0评论 收藏
哈哈老师
您好,您的意思是零星采购的没有发票对吗? 查看全部回复
2159 0赞 0评论 收藏
稍等我看下 查看全部回复
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2157 0赞 0评论 收藏
2156 0赞 0评论 收藏
小型微利企业所得税: 1.应纳税所得额100万元以内综合所得税税率2.5%(应纳税所得额减按12.5%计算,20%税率) 2.应纳税所得额100-300万元的小微企业,综合所得税税率为5%(应纳税所得额减按25%计算,税率20%) 查看全部回复
2155 0赞 0评论 收藏
你说的白条顶库存现金是什么意思呢? 查看全部回复
可以抵,不过税局一般都是建议你们先退 查看全部回复
2154 0赞 0评论 收藏
是什么季报 所得税么 查看全部回复
2150 0赞 0评论 收藏
用的是本来累计 查看全部回复
这个是不包括的 查看全部回复
2149 0赞 0评论 收藏
你好,如果需要披露关联交易的情况,需要体现此笔交易 查看全部回复
2148 0赞 0评论 收藏
应纳税所得税100万元以下的部分税负为2.5%,大于100万小于300万的部分税负为5% 查看全部回复
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147 0赞 0评论 收藏
去年预提的是什么费用呢 查看全部回复
2146 0赞 0评论 收藏
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
2145 0赞 0评论 收藏
一单司机抽5元,属于佣金,可以计入主营业务成本 查看全部回复
2144 0赞 0评论 收藏
企业所得税税负率=企业应纳所得税÷企业营业收入×100% 查看全部回复
曹老师CPA
按明细账填 查看全部回复
2143 0赞 0评论 收藏
固定资产,税务上可以一次性抵扣,实务中,是要每月计提折旧 查看全部回复
2142 0赞 0评论 收藏
你们公司的股东是B吗? 查看全部回复
2141 0赞 0评论 收藏
企业所得税按季度预缴 查看全部回复
2140 0赞 0评论 收藏
100万以下2.5%的优惠政策只到22年底 查看全部回复
2139 0赞 1评论 收藏
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载