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安叔老师
一般是需要有残值的, 查看全部回复
问答已结束!
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大宁老师
需要调增 查看全部回复
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tammy老师
如果公司是合理的范围之内,确实有退税的,就不要担心 查看全部回复
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Harry老师
您好,工资薪金支出账载金额就是应付工资dai方发生额合计(全年账面计提数);实际发生额就是实际支付的工资薪金金额。 查看全部回复
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年金在扣除限额之内是可以扣除的 查看全部回复
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高老师
没有关联业务不用申报 查看全部回复
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厚积薄发
记账的时候如果是按照分期计提折旧的话,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
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劳务费 查看全部回复
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A105000表扣除类调整项目中的其他 查看全部回复
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丁老师CPA
汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 查看全部回复
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孙老师
同学,账务处理都是要有业务实质的。不能随意进行调整的 查看全部回复
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是向说采购的,食材是给谁用的 查看全部回复
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真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
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杨老师
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
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对 查看全部回复
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理论上是不包含的,一般用人单位填报 查看全部回复
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绾绾
季报有交税吗 查看全部回复
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小小
收入是不减免的 查看全部回复
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Amy老师
业是否需要填报《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表(2016年版)》取决于是否存在关联关系及关联交易,企业与其他企业、组织或者个人均不存在关联关系,或企业年度内未与其关联方发生业务往来,且不符合国别报告报送条件的,可以不进行关联申报。 查看全部回复
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木言
只调所得税报表就行,在纳税调整表中纳税调增其他项调整 查看全部回复
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根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
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主表,A105000 A105050 A105080 A106000 查看全部回复
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归老师
研发企业 你需要填研发企业的优惠表 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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Leaf
不用啊 为啥要调增呢 计提错了吗 查看全部回复
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认定标准一样,不过优惠政策和力度不一样 查看全部回复
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就是确认了收入是吧 查看全部回复
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税务局退回的税款,你可以不用做更正申报了吧? 查看全部回复
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Yan
企业所得税以应纳税所得额为计算依据,只有营业利润计算不出来呢 查看全部回复
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年报按实际申报 查看全部回复
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企业所得税税目: 1、居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得缴纳企业所得税. 2、非居民企业在中国境内设立机构、场所的,应当就其所设机构、场所取得的来源于中国境内的所得,以及发生在中国境外但与其所设机构、场所有实际联系的所得,缴纳企业所得税. 查看全部回复
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不需要做会计分录 查看全部回复
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冲减计提 查看全部回复
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可以入账 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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可以按2.5%预缴企业所得税 查看全部回复
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易老师
减免的是直接计提的时候就是减免金额计提的,所以不存在你说的这个所谓多交企业所得税 查看全部回复
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是 查看全部回复
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今年的费用不能作为去年的费用抵扣 查看全部回复
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汇算时如果发现多计提了,红冲就好 查看全部回复
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一般汇算清缴就可以,你具体问问是不是dai款,是必须看的是4季度的所得税,如果这样就得更正,问问需求方 查看全部回复
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直接在汇算清缴表填正确的就行 查看全部回复
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一般要当年汇算清缴时候拿到发票 查看全部回复
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关联业务里面本来也没涉税的,就是填些公司的基本信息保存提交就可以了 查看全部回复
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没收到发票怎么冲,冲的前提是收到发票 查看全部回复
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2020年的时候填过一次性扣除,当时调减了是嘛 查看全部回复
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可以在企业所得税前扣除 查看全部回复
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去年有做到账里吧 查看全部回复
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5000*0.6=3000元 查看全部回复
根据预缴所得税的申报表填 查看全部回复
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如果税务检查发现替票会让做纳税调增并补交所得税的 查看全部回复
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Annina老师
账上亏损数据是多少就填多少 查看全部回复
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venus老师
资产总额是按这个公式计算: 资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4; 季度平均数=(季度期初资产总额+季度期末资产总额)/2; 比如季度期初资产总额是10万,季度期末资产总额是8万,那么季度资产总额平均数是9万。 查看全部回复
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不能 查看全部回复
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直接联系税务管理员 查看全部回复
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汇算时按实际利润申报应交的所得税,多退少补 查看全部回复
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调整的是什么内容? 查看全部回复
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可以无发票,但是要标注清楚,支出项目,收款人名称身份证等信息 查看全部回复
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这个又没有标准,根据企业的实际情况去计算 查看全部回复
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不能税前扣除 查看全部回复
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捐赠的是什么?防疫物资还是其他的? 查看全部回复
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哈哈老师
选择否就可以 查看全部回复
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如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
少交所得税可以多做费用 查看全部回复
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去年按不含税的金额入账 查看全部回复
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按照国家税务总局《企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国家税务总局公告2018年第28号)的规定,企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 如果对方已经注销,你公司可以准备上述资料作为税前扣除凭证,进项税额因未取得扣税凭证而不能抵扣。 查看全部回复
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更正申报要写原因吗? 查看全部回复
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您看到的是旧的政策,对不超过100万的部分减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率计算,12.5%*20%=2.5% 查看全部回复
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谭老师
你们有给老板发工资吗? 查看全部回复
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刘老师
企业所得税汇算清缴 查看全部回复
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正常情况下要求银行开票,可以季度一开,年开,现实中很多企业存在此种情况,但有风险 查看全部回复
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在所得税申报表纳税调整项目明细表填列 查看全部回复
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xinyue
折旧吗 查看全部回复
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分公司不享受小微企业所得税优惠政策,还是25 查看全部回复
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所得额超过300万的就是25个点 查看全部回复
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建议按实际情况处理 查看全部回复
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计税依据是应纳税所得额,正常税率是25% 查看全部回复
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是的一般都是核定季报的 查看全部回复
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张老师
清缴前取得发票就可以正常税前扣除 查看全部回复
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而已老师
第四季度写上正确的就可以 查看全部回复
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季度预缴企业所得税申报根据利润表填 查看全部回复
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李钢老师
如果是正常经营,不是人为影响的,就没风险 查看全部回复
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直接做无票支出所得税调增 查看全部回复
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企业所得税减少只能通过合理的成本费用来抵扣 查看全部回复
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你们是什么单位? 查看全部回复
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超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
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筱粒老师
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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福利费工资薪金的14% 查看全部回复
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企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
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不是必须预提的,如果预提了,汇算清缴前没有支付的,需要调增 查看全部回复
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Icy 何
加计抵减是按年计算的,如果今年不够抵减的话,后面就会清零 查看全部回复
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只能凭白条入账后所得税汇算清缴时调增 查看全部回复
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可以一次性扣除 查看全部回复
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andy老师
会计上的收入和企业所得税的收入,可以按照服务进度去确认收入 查看全部回复
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税务师晓雨
季报填7-9月的 查看全部回复
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填0.01 查看全部回复
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公众号:会计宝
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