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木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
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买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
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杨老师.
借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
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吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
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xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
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孙老师
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
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李可可
那月底时服务完成了么 查看全部回复
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账务处理对的 查看全部回复
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王苗苗老师
.免费冲五百元的电,属于职工福利 查看全部回复
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andy老师
需要的 查看全部回复
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借 银行存款 50万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税销项(开票20万对应的增值税) 查看全部回复
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A公司 借:应付账款-B 130 投资收益或银行存款等20 dai:长期股权投资-C150 查看全部回复
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哈哈老师
你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
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业务返点是返给谁 查看全部回复
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业务类型是提现,借银行存款0.1dai其他货币资金0.1 查看全部回复
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分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
营业外支出 查看全部回复
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什么税费 查看全部回复
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这笔研学服务费可以计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。 如果公司的主要业务就是组织学生研学活动,那么支付的这笔费用与主营业务直接相关,可计入主营业务成本;如果研学活动只是公司业务的一部分或偶尔发生的,则可以计入其他业务成本。 查看全部回复
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wam
不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
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意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
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李伟老师
当时是怎么做的暂估 查看全部回复
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以什么名义给他们购买这些 查看全部回复
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小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
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代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
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建议入待摊费用 查看全部回复
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tammy老师
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
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借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
买来就是销售的话属于存货 查看全部回复
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燕子老师
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
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夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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要分情况 查看全部回复
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残值率,会计法规与税法都没有明确约定,这属于会计估计的范畴 查看全部回复
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是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
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为什么付款,是发生了业务往来么,业务完成了么 查看全部回复
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使用年限不确定的无形资产不用摊销 查看全部回复
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原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
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安叔老师
原收款方返还是可以冲销账务的 查看全部回复
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计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
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王佳丽
如果是已经有了业务,再开始建账,比如4月份有业务,6月才建账,期初就是中间两个月的数据 查看全部回复
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收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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重新再建立新账套即可 查看全部回复
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你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
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结转成本,计提折旧或摊销 查看全部回复
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易老师
建议哈借应付账款某安保公司dai银行存款 查看全部回复
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是代收代付还是水电局把发票开给你们然后你们再开发票给业主 查看全部回复
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按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
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内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
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租金是怎么收取的,按月收取还是什么 查看全部回复
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商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
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这个要分情况的 查看全部回复
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那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
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小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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营业外收入 查看全部回复
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打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
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你们收到景区门票抵工程款,还是付出门票? 查看全部回复
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发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税2 缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税1 dai:银行存款 发现多计提 dai:应交税费-应交个人所得税 -1 dai:其他应付款-个人工资 1 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
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这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
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按照发票总额 借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
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你好,虽然合计金额有五六千,但是按数量平均以后单位价值比较低,可以直接记入管理费用办公费 查看全部回复
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买电脑的用途是什么 查看全部回复
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如果是在当期做的调整,可以不用更正之前的申报表 查看全部回复
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进低值易耗,转办公费 查看全部回复
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公司能不能先按转让合同的金额付款,个人再去税局代开发票交税呢,可以的 查看全部回复
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跟代理记账的往来款,如果双方间是发生业务往来的话,进应收应付账款 查看全部回复
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patience
执行新会计准则 借:使用权资产 租赁负债-未确认融资费用 dai:租赁负债-租赁付款额 银行存款等 查看全部回复
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李凤
那就把股东垫支的款都付给 股东 个人投资要与公司分开 查看全部回复
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价值12600元的卷闸门,如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
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如果业务已经完成的话,其实可以确认成本费用的 查看全部回复
西贝老师
同学你好,是的哈 查看全部回复
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借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税 负数 查看全部回复
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相当于股权转让 查看全部回复
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意思是员工和公司发生了业务往来,但是款项是3个月一结算,是么 查看全部回复
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打款时,都还没入账么 查看全部回复
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是不是有建固定资产卡片 查看全部回复
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现在还在申报期内,可以作废重新申报的 查看全部回复
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多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
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不是,你们向其他单位或个人计入其他应付款,其他单位或个人包括员工向你们单位借款计入其他应收款。你们单位的销售收入暂未收到计入应收账款,你们购入货款应该付给对方的计入应付账款 查看全部回复
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
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次月发工资就会有 查看全部回复
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一些材料成本,人工等 查看全部回复
哪里是负数 查看全部回复
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为什么退回服务费 查看全部回复
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同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
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同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
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小企业会计准则么? 查看全部回复
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要想减少应付账款,可以与供应商协商,以提供其它产品的形式相互冲帐,减少“应付帐款”的挂帐余额。或者暂时想办法及时筹措资金还款给供应商,以减少“应付帐款”的挂帐余额。如果确认不需要还的款项可以直接转营业外收入以减少应付账款余额 查看全部回复
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2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
现在确定款项是要作为投资款么 查看全部回复
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意思是跨年了 查看全部回复
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秦枫老师
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是不是所有福利费都要通过应付职工薪酬-福利费科目,是的福利费的核算需要通过应付职工薪酬-福利费科目核算的 查看全部回复
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公众号:会计宝
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