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杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
问答已结束!
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李可可
收到的发票有问题,改业务是真实的么,有真实的支出么 查看全部回复
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安叔老师
是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
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哈哈老师
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
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税务上认定开票就需要确认收入 查看全部回复
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燕子老师
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
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王苗苗老师
在的 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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云峰老师
税収折旧就是按税法的规定应提取的折旧,比如电子设备原值三千按5年提折旧,每年六百,可以按税法规定是按三年,税收折旧就是一千 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,是从业人数那里吗?填写你们单位的人数 查看全部回复
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李凤
你的会计折旧年限按税收折旧年限一致,就直接填写账载金额 查看全部回复
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你好同学,马上发给你 查看全部回复
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可以入账,但是汇算清缴需要调整出来 查看全部回复
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建议取得发票 查看全部回复
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按照账上金额的 查看全部回复
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A105080:资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表,需要填写 查看全部回复
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有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
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那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
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成本没有发票,真实发生的还是正常的入账,生成财务报表,季度申报企业所得税时按照利润表填报,在税法上,没取得合规票据一般不得税前扣除,到次年汇算清缴时纳税调增。 查看全部回复
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曹老师CPA
亲,如果是专门进行投资业务的集团公司总部需要勾选,不是的话无需勾选 查看全部回复
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今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
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需要填的亲,税法按直线法计提折旧,会计上多计提的折旧需要纳税调增 查看全部回复
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请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
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上面框起来的一般是需要填报的 查看全部回复
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之前做成本了,借:以前年度损益调整 dai:以前年度损益调整,相当于冲之前的成本入发票成本,或者不用做账,发票直接贴原来凭证后面就行 然后去更正汇算清缴 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
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同学你好,自动带出的数据没问题就不用手动填了 查看全部回复
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tammy老师
你们打过去的,属于推广费 查看全部回复
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需要开票的,如果未取得合法发票,所得税汇算的时候就需要调减该利息费用 查看全部回复
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李伟老师
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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账载金额是指计提数 查看全部回复
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汇算清缴时公司还符合小型微利企业的条件么 查看全部回复
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patience
您好,平台上不能发送文档,如果有需要请联系平台客服或者在平台上搜一下,看有没有汇算清缴的表格 查看全部回复
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张
同学你好处置当年要把折旧数纳税调增 查看全部回复
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税务师晓雨
你们是什么会计准则 查看全部回复
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同学你好,汇算清缴截止时间是5.31,你重置申报清册试试呢 查看全部回复
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漏记19 20年 的两张成本票,可以补入账的 查看全部回复
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隋文老师
那你得与税务沟通了,你把符合政策的相关资料提供给税务。 查看全部回复
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是公司员工团建么 查看全部回复
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企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
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杨老师
企业所得税汇算清缴,调整会计做账和税法之间的差异,每年1月1号到5月31号进行申报 查看全部回复
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根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
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不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
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“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
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Annina老师
利润总额*所得税率 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
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为什么财报表的年报会显示9999-12-31日呢,可能月初,这个月还是报税大月,系统不太稳定 查看全部回复
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像个人购买服务用于公司没有票据可以入账吗,可以入账的,只要是跟公司经营相关的支出,可以正常入账的 查看全部回复
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燃油费是公司承担的么,是发生的什么燃油费 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
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如果一般企业是按照25%计算 如果小微企业减按25%后按照20%计算,实际就是5% 查看全部回复
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发票为什么不入账 查看全部回复
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让对方提供一下费用分割单盖公章 查看全部回复
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你这个折旧几个月了 查看全部回复
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不动产不行,其他的固定资产可以 查看全部回复
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财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
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115737.89-92590.31-12582.46=10565.12 查看全部回复
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同学你好,三季度初和你二季度末填的数据保持一致哦 查看全部回复
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应纳税所得额??税率 查看全部回复
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可以根据利润表和上一季度的所得税报表算一下 查看全部回复
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独立核算的分公司,不会占用的 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
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企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 查看全部回复
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1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、销售固定资产: 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费——应交增值税——销项税额 3、结转固定资产清理科目余额至资产处置收益: 借:固定资产清理 dai:资产处置收益 查看全部回复
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这个是不包括的 查看全部回复
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需要,如果这些成本费用22年没有税前扣除的话,需要追溯到22年进行税前扣除(更正22年的汇算清缴),不能直接在23年进行税前扣除 查看全部回复
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但是员工确实是通过这个卡用于业务沟通,那我可以按比例比如50%给他报销入账,这个主要看公司的规定,如果公司规定承担个人话费的50%,可以的 查看全部回复
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1.付款直接入费用,但是没有发票所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
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孙老师
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火柴老师
能 查看全部回复
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andy老师
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购买方名称可以填写公司名称,也可以填写乘用人名称。若填写的是乘用人名称,该乘用人应与公司建立劳动关系或劳务派遣关系等合法用工关系。 查看全部回复
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自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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可以,行政罚金不允许税前扣除 查看全部回复
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计入招待费 查看全部回复
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你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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你好同学,一般是由母公司汇总缴纳 查看全部回复
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不需要申报,上述不属于关联业务 查看全部回复
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账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
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纳税调整项目明细表第30栏,其他 查看全部回复
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你好同学,这些属于税会差异,不用调整会计凭证和报表 查看全部回复
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谭老师
正常入帐,所得税汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
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许老师
2、第2列“关联方类型”:根据不同关联方性质分别选填“企业法人”“其他机构组织”“自然人” 查看全部回复
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根据你们的实际情况勾选 查看全部回复
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秦枫老师
不是有什么要求 是你们几项指标可超过税务局标准 比如广宣费、招待费、福利费、工会经费 ,税收滞纳金、或者不合理的成本支出,未取得发票的成本支出,这些如果超过了税法标准或者未取得发票的是需要纳税调增的,同样去年因为计提了成本发票汇算前没到调增,之后又收到了发票,是可以纳税调减的! 查看全部回复
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甘老师
亏损的不用填107040 查看全部回复
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小微企业是自动享受的 查看全部回复
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点取消 查看全部回复
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因为成本大于收入和投资收益了,只要确定数据没问题,可以忽略 查看全部回复
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清岚
企业关联方之间的交易,应当认定为关联交易。关联交易主要包括以下类型:购买或者出售资产;对外投资(含委托理财、委托dai款等);提供财务资助;提供担保;租入或者租出资产;委托或者受托管理资产和业务;赠与或者受赠资产;债权、债务重组;签订许可使用协议;转让或者受让研究与开发项目;购买原材料、燃料、动力;销售产品、商品;提供或者接受劳务;委托或者受托销售;在关联人的财务公司存dai款;与关联人共同投资。 查看全部回复
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你点取消就可以了 查看全部回复
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公众号:会计宝
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