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杨老师
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
甘老师
后者,前面土地证面积乘以税率是全年的应交,季度的话除以4 查看全部回复
3376
王苗苗老师
对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税。在季度预缴时可以享受 查看全部回复
1861
patience
你好,是个人股东出资么 查看全部回复
2123
有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4187
不需要 查看全部回复
2776
李伟老师
应该是在跨区域的税务局预缴 查看全部回复
3295
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1959
是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4208
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3320
andy老师
出口货物的完税价格的计算公式: 公式一: 出口货物完税价格=离岸价格(FOB中国境内口岸)-出口关税; 公式二: 出口货物完税价格=(FOB中国境内口岸)/(1+出口关税税率); 查看全部回复
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自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9867
消防维保费跟消防检测费不属于印花税的征税范围不需要缴纳印花税 查看全部回复
9401
哈哈老师
您好,这个是4%的税率 查看全部回复
2451
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3964
按实际的业务开票 查看全部回复
2433
根据《财政部 税务总局关于继续支持企业事业单位改制重组有关契税政策的通知》(财税〔2018〕17号)三、公司合并 两个或两个以上的公司,依照法律规定、合同约定,合并为一个公司,且原投资主体存续的,对合并后公司承受原合并各方土地、房屋权属,免征契税。 查看全部回复
8935
自然人股东转让股权,公司报销他应交的个税? 查看全部回复
1893
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3392
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1978
不是的 查看全部回复
1639
是的,你们的实际业务是房屋租赁 查看全部回复
2556
借 非限定性净资产 dai 应交税金-应交所得税,借 应交税金-应交所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2361
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
4045
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
都要申报个税,不会有冲突 查看全部回复
2158
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
稍等。老师看下你的问题 查看全部回复
2666
Alice老师
需要缴纳增值税,签合同正常来说还应该交印花税 查看全部回复
3554
电子税务局里税种核定有核定么 查看全部回复
2058
业务发生地在哪里 查看全部回复
税盘的技术服务费可以全额抵减增值税,付款时,借 管理费用 dai 银行存款等,抵减增值税时,借 应交税费-应交增值税减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1961
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
wam
在哪申报年度工资? 查看全部回复
2792
按照税法规定的话是当月发放当月申报个税的,但在实操过程中,可以算到下个月 查看全部回复
1708
实际到手薪资=税前工资-社保个人部分-个税 查看全部回复
7111
秦枫老师
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3630
账载金额按账上的填,实际发生额按实际的填 查看全部回复
3592
税务师晓雨
不是关联交易不报 查看全部回复
4560
不包括,是1到12月实际缴纳的金额 查看全部回复
2696
费用是公司承担么,列入职工教育经费 查看全部回复
2858
本月发放的工资,下个月申报期申报个税就可以 查看全部回复
1676
安叔老师
如果成立了工会,是按照工资总额的 查看全部回复
2791
2395
可以在电子税务局查看 查看全部回复
2748
正常你缴纳之后,系统会自动取数的,不用手动填 查看全部回复
2519
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2969
可以直接调整科目,借 应付职工薪酬-应付住房公积金250 dai 应付职工薪酬-应付社会保险 250 查看全部回复
2170
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
聘用规定比例的残疾人 查看全部回复
1686
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2697
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3475
借 税金及附加 dai 应交税费-应交消费税,借 应交税费-应交消费税 dai银行存款 查看全部回复
2830
可以的,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1859
夏老师
多发的960,下个月扣了就可以。 查看全部回复
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3308
有发票的福利费不用计入个税 查看全部回复
2060
工商年报中利润总额,纳税总额按调增前报 查看全部回复
2329
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
设计服务属于文化创意服务,不需要缴纳文化事业建设费。文化事业建设费征收范围里的广告服务,是指《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的《销售服务、无形资产、不动产注释》中“广告服务”范围内的服务。 查看全部回复
3124
什么意思. 查看全部回复
4448
明确这个是给公司的,计入营业外收入 查看全部回复
4202
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
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请问CD都是自然人股东么 要看你们的净资产 个人股东是需要缴纳个人所得税 印花税 如果是企业股东 不需要缴纳税款 只要缴纳印花税 查看全部回复
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这种100报意外的属于商业险 查看全部回复
3610
合同上写的很明白,2025.4.1到2026.3.31月租金是20790,这段时间是按20790缴纳印花税。2026.4.1到2027.3.31月租金是21830,这段时间是按21830缴纳印花税。 查看全部回复
1419
许老师
你好,计入销售费用,需要视同销售缴纳销项税额 查看全部回复
4165
附加税需要计提 查看全部回复
2085
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3385
tammy老师
确实是公司的费用可以入账, 查看全部回复
2449
是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
6148
税金及附加,应交税费 查看全部回复
2366
建筑公司21年成立,会计启用日期选21年,期初数据是0 查看全部回复
2239
那个是享受不享受小微企业所得税政策的情况 查看全部回复
1542
是老板把钱打到公司账户代扣还是老板自己通过自己银行卡支付呢 查看全部回复
2831
先计提,借 税金及附加 dai 应交税费-应交 教育费附加,缴纳时,借 应交税费-应交 教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
3665
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2371
个人登录手机个税APP打印。或者带身份证去税务局大厅打印。 查看全部回复
2676
代收代缴的房租不需要摊销 ,计入其他应收款即可 查看全部回复
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5127
你们公司食堂,劳务人员用餐人员多么 查看全部回复
3697
一般非亲属关系不存在无偿转让股权, 查看全部回复
2127
可以在电子税务局社保缴费端打印出社保缴费通知单,完税证明和银行扣款回单一起入账 查看全部回复
2430
需要 查看全部回复
2359
对,计入业务招待费 查看全部回复
3202
稍等 查看全部回复
3518
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
合伙人是自然人还是法人 查看全部回复
1850
晚交税费会导致滞纳金以及信用等级扣分,所以在申报的时候一定要按照时间准时申报。 查看全部回复
9799
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1947
如果多出部分个人承担和单位承担部分员工都承担的话对企业没影响,反而能多进成本。各地公积金基数不一样,这个要看你们当地政策的,可以咨询一下你们当地公积金管理中心 查看全部回复
9507
1月份开了免税普票,如果是政策发布前开的,按1%换算不含税收入和税额。政策发布之后开的需要作废或红冲 查看全部回复
2133
如果是需要在生产加工环节交消费税的产品,受托加工需要交消费税 查看全部回复
2282
这个要看你们当地的社保可以操作不,应该是可以的 查看全部回复
2004
借:原材料/库存商品dai:银行存款 查看全部回复
1992
计提时 借管理费用-社保 (单位部分)其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保 交纳时 借应付职工薪酬-社保 dai银行存款 查看全部回复
2222
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2255
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