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patience
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1428
王苗苗老师
是开出发票么 查看全部回复
1442
李凤
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
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李伟老师
外贸进出口增值税的申报操作流程直接在电子税务局-我要办税申报操作 查看全部回复
1244
西贝老师
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
813
安叔老师
你好, 查看全部回复
861
tammy老师
退的是什么税 查看全部回复
1408
同学你看,请问你有什么问题 查看全部回复
914
纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。没有明确规定说分包的供应商不能进行税收政策的享受。 查看全部回复
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如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
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张
在个人所得税app中点击历史申报记录,点击已完成,进入需要修改的申报中 查看全部回复
2218
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
1403
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
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是被吸收合并么 查看全部回复
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不想退税,做纳税调增 查看全部回复
1638
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2044
是一般纳税人吗? 查看全部回复
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业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
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根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
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你说的不是一个政策吧 查看全部回复
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自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
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同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
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预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
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你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
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在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1682
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1368
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1311
税务师晓雨
借:银行存款 dai:以前年度损益调整或者利润分配 查看全部回复
1289
木言
卖废品收入按13%税率计算增值税,申报时就是填列13%货物行次 查看全部回复
1705
包括 查看全部回复
1064
这是要填什么 查看全部回复
1301
如果是技术服务的话属于直接免增值税,可以开具免税的发票 查看全部回复
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你们是公司还是农社呢 查看全部回复
1350
公司有销售收入么 查看全部回复
1400
1.当期应纳税额的计算 当期应纳税额=当期销项税额-(当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额) 当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 当期不得免征和抵扣税额抵减额=当期免税购进原材料价格×(出口货物适用税率-出口货物退税率) 2.当期免抵退税额的计算 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率-当期免抵退税额抵减额 当期免抵退税额抵减额=当期免税购进原材料价格×出口货物退税率 3.当期应退税额和免抵税额的计算 (1)当期期末留抵税额≤当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 (2)当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0 当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
1521
包含的 查看全部回复
Harry老师
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
2055
期末未缴税额(多缴为负数)=应纳税额合计+期初未缴税额(多缴为负数)+实收出口开具专用缴款书退税额-本期已缴税额 查看全部回复
1654
andy老师
要看销售的是什么 查看全部回复
952
稍等 查看全部回复
1753
是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
1448
105.53/0.05=2110.6需要盈利 根据你目前的数据需要调整2110.6+289298.34=291408.94 查看全部回复
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有一些数据的话需要根据本年累计的情况申报的 查看全部回复
1642
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1065
直接根据代扣代缴的完税证明,借:应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
1674
可以更正之前的季度所得税申报表,全能不存在亏损就无需退税,需要补税 查看全部回复
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
1381
退税的话要等一段时间才能到账 查看全部回复
1491
288424.99 查看全部回复
1068
所得税汇算清缴要退税,但是税务局要求调账不退税,为什么 查看全部回复
5194
不可以。 根据个人所得税专项附加扣除暂行办法第二十条规定:纳税人及其配偶在一个纳税年度内不能同时分别享受住房dai款利息和住房租金专项附加扣除。 查看全部回复
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在寺庙买的香蜡、在寺庙立长生位的钱,能不能让寺庙开发票?这属于发生了业务往来,可以开发票的 查看全部回复
2008
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1472
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1371
借:银行存款-支票113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税-销项 25.31 查看全部回复
1066
同学你好,未交增值税的借方科目是实际缴纳的增值税 查看全部回复
971
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
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印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
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同学你好,如果一年个税缴纳4万,年收入税后在30万左右,退税4万的话他缴纳的税额应该是大于4万的,所以收入应该会更高 查看全部回复
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为什么要换开 查看全部回复
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是小规模企业么 查看全部回复
1211
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1587
你好 查看全部回复
1181
如果存在退税可以申请的 查看全部回复
2449
是哪里的企业 查看全部回复
1637
同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
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借应收票据63,预收账款20,应收账款137,dai主营业务收入194.69,应交税费一应交增值税一销项税25.31 查看全部回复
1328
可以登录电子税务局查询计算的 查看全部回复
1404
不一定 查看全部回复
2769
56.5万 查看全部回复
1578
这些都是办公用的么 查看全部回复
1465
上个月进项税额都记到哪里了 查看全部回复
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生产企业出口非自产货物,纳税人先要判断该货物是否符合视同自产货物。符合,按视同自产货物申报办理出口退(免)税;不符合,则不能申报办理。 查看全部回复
1144
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
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一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2342
为什么是负数 查看全部回复
1034
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
公司是小规模么 查看全部回复
1499
金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1296
借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
1411
出口退税的四个条件 1. 必须是属于增值税、消费税征税范围的货物; 2. 必须是报关离境的货物; 3. 必须是在财务上作销售处理的货物; 4. 必须是出口收汇并已核销的货物。 查看全部回复
1305
借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1392
什么业务,业务什么时候完成的 查看全部回复
1397
隋文老师
那你得与税务沟通了,你把符合政策的相关资料提供给税务。 查看全部回复
1324
同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
1685
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1585
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1432
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
1351
1万和4万都是含税的么 查看全部回复
1596
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
1812
可以的 查看全部回复
1503
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1438
云峰老师
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
1709
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