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李伟老师
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
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安叔老师
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
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税务师晓雨
1万和4万都是含税的么 查看全部回复
1605
patience
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
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纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
2109
andy老师
第 18 栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”:反映按照免、抵、退税办法的规定,由于征税税率与退税税率存在税 率差,在本期应转出的进项税额。 查看全部回复
1821
可以的 查看全部回复
1512
木言
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1465
云峰老师
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
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一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
1727
王苗苗老师
什么时候进项统计的 查看全部回复
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什么行业 查看全部回复
4383
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
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什么农产品 查看全部回复
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你好同学,需要退税的,勾选退税 查看全部回复
2469
燕子老师
是的, 查看全部回复
974
具体什么业务 查看全部回复
1152
西贝老师
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
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可以要求开具发票 查看全部回复
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哈哈老师
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
1738
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
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根据国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告(国家税务总局公告2021年第8号)第三条 关于取消代开货物运输业发票预征个人所得税有关事项: 对个体工商户、个人独资企业、合伙企业和个人,代开货物运输业增值税发票时,不再预征个人所得税。个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业个人合伙人和其他从事货物运输经营活动的个人,应依法自行申报缴纳经营所得个人所得税。 查看全部回复
1504
本期有进项转出么 查看全部回复
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增值税申报表32栏表示本期需要交纳的增值税税额,这个数字一般是自动产生的,依据本期的销项税额-进项税额-留抵税额+进项税额转出等其他相关项目而得出的 查看全部回复
1662
这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2199
tammy老师
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
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合同施工日期可以没有,但是合同签订日期要填的 查看全部回复
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一般不能,但是有些特殊行业的发票上面可能会备注消费日期 查看全部回复
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你好同学,企业可以转入个人账户的款项,主要可以分为以下几类: 一、工资收入:工资收入可以转入个人账户,当报道企业时,一般企业会按时发放工资,工资收入每月由企业按月底发放到员工个人账户中,被称为“工资收入”。 二、奖金收入:企业可以按照要求给员工发放奖金,以奖励员工的辛勤工作,所获的奖金收入也可以转入个人账户。 三、特殊津贴收入:企业也可以给员工发放特殊津贴,如出差津贴、工资绩效津贴等,以表彰员工付出的辛勤劳动,获得的特殊津贴收入也可以转入个人账户。 四、劳务报酬收入:企业也可以向技术、劳务人员发放劳务报酬,劳务报酬收入也可以转入个人账户,同时还需要做相应的税务申报。 五、个人分红收入:企业也会根据企业的经营状况,给员工发放个人分红收入,发放的分红收入可以转入个人账户。 六、离职收入:离职时企业会向员工发放离职补偿金,离职时产生的补偿金收入也可以转入个人账户。 综上所述,企业可以转入个人账户的款项主要有工资收入、奖金收入、特殊津贴收入、劳务报酬收入、个人分红收入和离职收入。 拓展知识:转入个人账户的款项,一般都需要缴纳个人所得税,以工资收入为例,缴纳个人所得税的方式一般有现金缴纳和纳入个人户口两种。现金缴纳方式是指企业从员工工资中扣除应纳税额,向税务部门缴纳个人所得税;纳入个人户口方式是指企业将工资中应缴纳的个人所得税额纳入员工个人账户,由员工自行缴纳个人所得税。 查看全部回复
1774
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1237
杨老师
你好同学 个税填报时,累计应纳税所得额有用吗,是负数的话可以抵扣这个月应纳税额吗?答:不可以抵扣。汇算时会退的。 查看全部回复
1915
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1783
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
923
不可以 查看全部回复
1755
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
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多交的附加税好像不可以留底的,不过可以申请退税 查看全部回复
942
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1517
申报表上不会体现 查看全部回复
1870
要退什么税 查看全部回复
1607
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
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1415
销项税额=10/1.13*0.13=1.15万 查看全部回复
1748
可以实际支付的入账 查看全部回复
939
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
缴纳增值税时,都是怎么入账的 查看全部回复
1320
网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
1308
是个税汇算么 查看全部回复
1495
12月扣个税没申报专项扣除,专项扣除信息有填报么 查看全部回复
1007
需要 查看全部回复
1553
一般是专管员打电话通知,会有税务通知书 查看全部回复
1057
增值税是流转税,不影响利润,一般不在利润表上体现 查看全部回复
1570
是的,纳税人批发、零售种子可以免征增值税。 查看全部回复
973
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1788
是账务上的入账么 查看全部回复
1024
在电子税务局查询 查看全部回复
1596
你们是一般纳税人的话,分别核算进项税和销项税 查看全部回复
1382
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2015
你的提示是什么? 查看全部回复
3549
稍等 查看全部回复
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就是帮a种的东西的收入凭证和收款凭证 查看全部回复
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实际是抵减几月份的增值税 查看全部回复
1616
以上的提示,是由于该用户到了增值税的申报所属期,税控系统和核心征管系统就开启了比对流程,该企业需要按照流程进行抄报和纳税申报操作 查看全部回复
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增值税1%,企业所得税如果符合小微企业政策按5%交 查看全部回复
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发票可以部分红冲,只开服务费部分的红字发票,然后再开正确的发票就行,税务申报6%那一栏填负数(负数有可能比对不通过,需要去税务大厅申报) 查看全部回复
1817
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1108
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1133
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
1000-500=500 查看全部回复
1215
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
1847
当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1241
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
1641
增值税未申报就是一般纳税人的增值税申报表还没有申报的意思。 增值税未对比就是防伪税控系统的开票数据与税局系统获取的数据还没有进行比对,暂时没有比对结果,导致无法申报增值税的意思。 查看全部回复
2048
核实一下是否存在以下问题: 1.是否存在未申报或存在逾期申报产生的责令限改未处理的情况,如存在,纳税人需先进行申报。 2.是否存在申报前税控设备未抄报税,如存在,需进行抄报后重新保存增值税申报表。 查看全部回复
22169
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1199
开的是专票还是普票 查看全部回复
2712
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1545
你好同学,加计抵减的增值税没有产生实际的现金流,所以不需要单独列示。 查看全部回复
3097
Lucky
按银行流水和已经开具的发票把账做一下就可以 查看全部回复
1131
可以根据实际发生业务做账 查看全部回复
1275
一般纳税人提供现代服务适用增值税税率为6%。在建筑行业,比如企业提供工程设计或者工程勘察勘探服务,又或者是工程造价鉴证服务等,那么这些都属于现代服务的范围,适用6%的增值税税率。 查看全部回复
金额是含税的么 查看全部回复
1217
会有影响 查看全部回复
1181
是申请了退税还是抵减后期的税费 查看全部回复
1298
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
在第19栏反映 查看全部回复
2025
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1086
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1904
末结转没有结转增值税怎么办,之前也都没有结转,可以选择在当期一次性结转 查看全部回复
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增值税起征点的适用范围限于个人,不适用于登记为一般纳税人的个体工商户。增值税起征点的幅度规定如下: 按期纳税的,增值税起征点为月销售额5000-20000元(含本数)。按次纳税的,为每次(日)销售额300-500元。 查看全部回复
1490
请问这种柴油发票能税前扣除吗,可以的 查看全部回复
逾期一般会有处罚什么的 查看全部回复
1489
办完之后让办一个税收违法行为的东西,一般逾期申报了,到柜台申报完成并缴纳税费完成之后,可以让柜台出具完税证明。之前的应该没有了,这个可以问一下柜台人员是什么意思 查看全部回复
1701
意思是修改申报表了,造成退税 查看全部回复
1414
你说的是个税代扣代缴手续费退付还是个税汇算后退税 查看全部回复
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1579
那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1733
在主表19栏反映 查看全部回复
2031
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1347
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