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andy老师
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
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patience
收据,费用分割单及发票复印件 查看全部回复
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可以计入福利费 查看全部回复
2827
王苗苗老师
我们公账打款给个体户的负责人私人账号,可以的 查看全部回复
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税务师晓雨
如果单纯的销售是13 查看全部回复
5154
安叔老师
是的 查看全部回复
2688
是公司先垫付物业费么 查看全部回复
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甘老师
正常业务往来都要开发票的,联系开了票款也要同时转,发票合同资金三流保持一致 查看全部回复
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tammy老师
你们是向上游购买设备,然后卖给下游的公司吗? 查看全部回复
2934
秦枫老师
供应商开票少了20, 这20是少开了以后不会再开了, 还是以后还会开,如果不会再开了,你红字冲销原先暂估分录,按照正确金额更正当时的暂估分录,如果还会再开,让他补开了就行了 查看全部回复
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是个人代开的还是公司开具的 查看全部回复
2613
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
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发票是变更之前开具的还是变更之后开具的 查看全部回复
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wam
这个需结合会计准则的规定判定,符合收入确认条件的应确认收入,否则就是发出商品 查看全部回复
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借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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需要发票明细的,如果明细多的话可以在开票系统里添加开票清单 查看全部回复
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如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
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只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
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杨老师
商品名称可以自己添加 查看全部回复
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对去年的利润和税务没有影响吧?没有 查看全部回复
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财税〔2016〕36号附件2第一条第(十三)款规定,试点纳税人发生应税行为,在纳入“营改增”试点之日前已缴纳营业税,“营改增”试点后囚发生退款减除营业额的,应当向原主管地税机关申请退还已缴纳的营业税。试点纳税人纳入“营改增”试点之日前发生的应税行为,因税收检查等原因需要补缴税款的,应按照营业税政策规定补缴营业税。 房地产开发企业在交房时对面积差需要补开或开红票冲减的,如果“营改增”之前开具地税发票,“营改增”后可以开具增值税普通发票进行冲减或补缴。 查看全部回复
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如果跨月了,且购买方没有勾选认证,不需要购买方申请红字信息表。如果购买方勾选认证了,需要购买方申请红字信息表。 查看全部回复
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4月份有没有收到发票 查看全部回复
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选择开票有误吧 查看全部回复
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附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
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同学你好,都可以入账,只要是真实实际发生的,烟酒开的发票最好附上销售清单,招待费的最好附上菜单小票,这样入账,没有任何问题,不过在汇算清缴的时候 招待费的扣除标准是发生额的60%和企业营业收入的千分之五取最小值,所以是不能百分百做成本的! 查看全部回复
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现在是必须备注的,否则属于不合规发票,不允许税前扣除 查看全部回复
7626
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
4598
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
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钱都支付住宿费和餐费了?没有人工成本? 查看全部回复
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李伟老师
稍等哈 查看全部回复
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(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
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可以开,正常纳税就可以 查看全部回复
3429
许老师
两个公司实际有发生业务才能开具发票 查看全部回复
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实际跟客户放生业务往来的是哪个公司,如果是B公司可以B公司开票。如果A 代收款项了,可以签订三方协议。 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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以房抵债这种是可以的 查看全部回复
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开收据,借 营业外收入 dai 其他应付款-押金 查看全部回复
5000
你的客户让你们处理表面,你们又把这项业务外包给了其他公司? 查看全部回复
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你们是什么行业呢 查看全部回复
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孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
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这种情况需要咨询项目所在地的主管税务局 查看全部回复
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替票的话,实操中有这样操作,不过税务查到还是存在一定的风险 查看全部回复
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万根据实际交易开具 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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开票是按实际发生的业务来开具的 查看全部回复
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是加一起的 查看全部回复
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非学历教育服务 查看全部回复
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可以先暂估一部分成本 查看全部回复
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开的发票发票上的第四行开户行及账号还可以写老板私卡信息吗,不可以 查看全部回复
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先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
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负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2685
个人报销时: 借:其他应收款 dai:银行存款 物业开票时: 借:管理费用-水电费 dai:其他应收款 查看全部回复
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那你销售的是什么呢 查看全部回复
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销售费用-业务宣传费 查看全部回复
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一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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一般是实际消费时候再开票 查看全部回复
2487
开票内容是什么 查看全部回复
6722
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
您好,这个要看合同。要以合同为准、而不是预收款为准。 查看全部回复
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核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
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看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1913
偶然所得不用开票,但要交个税。 查看全部回复
3880
不一定,要根据实际情况来 查看全部回复
1922
需要的 查看全部回复
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你是新收入准则吗? 查看全部回复
2488
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2474
看你们实际业务,有实际业务可以以个人名义打进公司 查看全部回复
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没有真实的业务往来就属于虚开发票,现代服务咨询费,广告费是税局最容易稽查的几个科目,风险比较大,会计人员要在工作中坚持底线,不要涉及虚开 查看全部回复
4381
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3327
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2482
小妮老师
正常的业务,没多大问题的哈 查看全部回复
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另外一个门诊只是一个代收代付,并没有向其提供医疗服务,是不用开具医疗服务的事业费收据 查看全部回复
2683
不能 查看全部回复
1999
发票金额开错了,可以退回重开 查看全部回复
4322
纸质发票按照1.4万确认收入,定额发票用多少确认多少收入 查看全部回复
2445
2360
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5550
按照实际销售价格开具 查看全部回复
1774
可以作为差旅费报销处理 查看全部回复
3875
这样操作可以的 查看全部回复
2780
是的,属于建筑安装服务 查看全部回复
4583
代收社保是什么意思呢? 查看全部回复
2517
3% 查看全部回复
2485
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2239
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2625
如果公司要供应商买东西,付的全款,付款后供应商会给公司返现,开的发票还是全款的金额,那这笔返现怎么入账 查看全部回复
3662
公司成立前所发生的费用,一般可以计入:长期待摊费用-开办费或管理费用-开办费 查看全部回复
4908
可以签订三方租赁合同 查看全部回复
2840
作废 查看全部回复
3033
你好,是住房还是非住房呢 查看全部回复
2762
和企业的经营活动有关吗? 查看全部回复
2518
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5065
算的 查看全部回复
3654
个人的话可以做服务费开具劳务发票 查看全部回复
3151
在已开发票里查询,条件要选择全部发票 查看全部回复
1716
2087
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