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安叔老师
建议按照真实数据申报 查看全部回复
3564
杨老师
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3743
高老师
转入非正常 查看全部回复
3467
曹老师CPA
一般次月15日前申报上月的税 查看全部回复
3833
patience
年报报表更正不会引起税务异常,不影响税务注销。不更正的话看税务那边查的严不严,不同的地方可能有不同的规定,比较保险的做法就是去更改一下 查看全部回复
3416
税务师晓雨
利润表的收入、成本和利润总额是和企业所得税数据一致的 查看全部回复
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实务上以实际收发货确认主营成本和收入,税务上一般以开进开出发票为准 查看全部回复
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如果没有其他调整项目,是的 查看全部回复
2604
许老师
个体工商户年度报告没有雇员的情况下是不需要申报工资薪金的。 查看全部回复
3088
李伟老师
利润表什么数据有误 查看全部回复
2873
营业外收入 查看全部回复
2248
木言
肯定不正常啊,工资12000的话到不了10%的,和你们公司扣税人员沟通下看哪扣错了,让他们把多扣的钱下个月给你补上 查看全部回复
4555
席俊义
借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
3479
甘老师
要做分录吗还是 查看全部回复
4995
所有收入都要申报 查看全部回复
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实际缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2727
原则上应该保持一致,但是实际中会存在不一致的情况。 查看全部回复
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1.方案现金流量 NCF0=-420000-20000=-440000 NCF1-9=净利润+折旧=100000+400000/10=140000 第10年有残值收入,收回垫支营运资金 NCF10=140000+20000+20000=180000 查看全部回复
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按照完工进度结转的收入不需要申报增值税 查看全部回复
6712
维修费用算付现成本 查看全部回复
2815
需要 查看全部回复
3234
大宁老师
原分录红冲 查看全部回复
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折旧不是全部计入管理费用的,要按收益对象归集 查看全部回复
3183
(3)支付消费税 第一种情况收回加工应税消费品 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 第二种情况收回后直接出售 借:税金及附加5000 dai:应交税费-应交消费税5000 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 查看全部回复
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利润表是以权责发生制为基础编制的:当期实现的收入无论是在当期收款还是以后收款均在当期确认收入;属于当期的成本费用无论在当期支付还是以后期间支付,均在当期确认 查看全部回复
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出差补助是差旅费,不用并入工资交个税 查看全部回复
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是期末结转利润的分录么 查看全部回复
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收入配比方式主要有两种,一是根据收入与成本费用之间因果关系进行直接配比,比如商贸企业销售一台手机取得收入2000元,而该手机购进成本是1800元,那么确认2000元收入时,应该确认对应的成本1800元。二是根据收入与费用项目之间存在的时间上的一致关系进行间接配比。 查看全部回复
6271
毛利润=收入-成本 查看全部回复
3365
Harry老师
是的,需要调增没有发票的支出。 查看全部回复
2342
夏老师
代理公司属于服务业。凡是与咨询服务相关的费用支出,如,咨询人员的工资、咨询电话费、咨询办公费用等,都应该记入“主营业务成本”科目。 查看全部回复
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(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4722
借 管理费用 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2645
是的 查看全部回复
2827
盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
3824
计提的折旧费依据固定资产用途计入管理费用、在建工程等 查看全部回复
3280
Annina老师
财务费用-网银费用 查看全部回复
2911
发放工资时,是其他应收吧(代扣个人应承担部分) 查看全部回复
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3281
从股东处借的钱不算成本 查看全部回复
3698
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5645
一、第10年现金流量为25+8=33万元 查看全部回复
9854
你好,补缴以前年度企业所得税以及滞纳金的会计分录如下: 1、借:应交税费--应交企业所得税 营业外支出---滞纳金支出 dai:银行存款 2、借:以前年度损益调整 dai:应缴税费 ---企业所得税 3、借:利润分配---未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3372
凭收据入账管理费用 查看全部回复
3060
工资不为零,没有收入的话在申报企业所得税时应该为亏损 查看全部回复
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如果只是补交税款,没事的;但是带你的身份证打算做什么呢? 查看全部回复
3367
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3253
你经理的意思是申报的数据和12月份的数据对的上 查看全部回复
2714
管理费-诉讼费 查看全部回复
3765
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
3530
需要调增 查看全部回复
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1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5391
①借:工程物资353982.30[400000/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)46017.70 dai:银行存款或应付账款400000 查看全部回复
3226
7月的那次 查看全部回复
4690
工资和税金没有关系 查看全部回复
5294
是能接受捐赠么 查看全部回复
3033
真实的业务,按真实的成本缴税,风险不大 查看全部回复
4397
厚积薄发
什么行业呢 查看全部回复
3651
不是,等于不含税销售收入?税率 查看全部回复
3102
tammy老师
工资薪金是货币性的,购物卡按福利费 查看全部回复
3845
公积金可以按当地最低标准缴纳啊 查看全部回复
2881
需要的 查看全部回复
2571
你的意思是要把人员工资算到成本中,然后加利率润和税金算销售价? 查看全部回复
2837
1.收支表不等于利润表 查看全部回复
2536
填21年的数据 查看全部回复
2893
是的呢 查看全部回复
2787
费用需要调增 查看全部回复
3993
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
3728
本年利润的余额转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2169
年度汇算表不包,季度预缴的包含 查看全部回复
2656
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3058
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3334
与收入有关的先计入,但不要结转成本,等有收入之后再进行结转 查看全部回复
4324
还有一些:如办公用品、运费、住宿费、培训费、广告费、水电费、租赁费、维修费、安装费、购入固定资产(不包括不动产)等进项。 查看全部回复
3637
是的,不管哪个科目都要算进去 查看全部回复
3531
建筑劳务人员工资计入成本 查看全部回复
2272
哪里的补贴呢?省级一下需要计入 查看全部回复
2905
要的 查看全部回复
9062
Amy老师
管理费用 查看全部回复
4895
这样是为了控制企业所得税税负 查看全部回复
2425
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4705
理论上是可以的,你们也可以选择一般计税方法,开具6%的专票 查看全部回复
5153
(1)综合所得的应纳个人所得税=[12000*12+36000*(1-20%)-60000-40000]*10%-2520=4760(元) 查看全部回复
9524
在汇算清缴的“期间费用明细表”里分别填在销售费用下的业务招待费、管理费用下的业务招待费,按照招待费总额的60%和营业收入的0.5%孰低扣除 查看全部回复
2871
你是说对企业所得税缴纳的滞纳金,要不要做纳税调整是吗? 查看全部回复
2650
理论上是一致的 查看全部回复
3538
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3267
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2688
一般是确认其他业务收入。 查看全部回复
3328
开票了就按开票日期算 查看全部回复
3419
有合同吗? 查看全部回复
2592
跨年了吗? 查看全部回复
3482
福利费的账载金额取应付职工dai方合计数(按不同用途计入成本、销售费用和管理费用) 查看全部回复
3962
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4622
您好,建议是分开来核算, 按员工所属部门来做福利费, 借:管理费用-福利费 制造费用-福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 借 :应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4965
因为你有预缴,把数字都填了再看 查看全部回复
2854
请截图看一下吧 查看全部回复
3715
将员工工资计入到成本开面 查看全部回复
2989
填A105050表 查看全部回复
2779
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