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高老师
你好,计入固定资产 查看全部回复
5401
Annina老师
你点一下数字3看看 查看全部回复
7035
你好,瓷砖是公司装修用的吗? 查看全部回复
5099
你好,是什么税款呢? 查看全部回复
5523
借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
5399
高荣老师
根据公司规模,如果50万金额不算大的话,可以 借:管理费用50 dai:银行存款20 应付账款30 查看全部回复
5011
附加税不变的 查看全部回复
5052
小黑
增值税通过应交税费 查看全部回复
5588
1.征税范围不同:消费税对15种列举货物征收,而增值税对所有货物征收。 2.征收环节不同:消费税指定环节一次性征收;增值税在各流转环节征收。 查看全部回复
5487
郭艳飞
你们花钱不是财政授权支付吗? 查看全部回复
8723
一般考试中,有特别指明的二级科目必须写,其他都可以写一级科目的 查看全部回复
5622
重新申报 查看全部回复
5382
李伟老师
按照总价不含税金额计入固定资产 查看全部回复
6867
借费用,应交税费一应交增值税一待认证进项税额 查看全部回复
7093
查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
7606
是的 查看全部回复
4130
悠悠老师
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5343
2017年: 借:资产处置损益1500 dai:无形资产1500 借:累计摊销300 dai:管理费用300 查看全部回复
5706
哈哈老师
要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
13000
照常计提,但是这个月没发工资就先做零申报,等两个月一起发了一起申报了。 查看全部回复
5353
你好,当时付货款时怎么做的分录? 查看全部回复
4598
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6651
andy老师
要么就是你申报错了,要么就是系统问题 查看全部回复
6525
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
5034
你好,一般纳税人增值税计算公式:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
5297
本月的账务处理:借:管理费用-五险一金 dai:应付职工薪酬-五险一金(单位部分) 缴纳的时候借:应付职工薪酬-五险一金(单位部分)其他应收款-个人部分(公司先行垫付) dai:银行存款 查看全部回复
5216
借:管理费用-工会经费 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
6156
不能作废,只能红冲 查看全部回复
6612
社保个人部分你们是在哪个科目核算的 查看全部回复
6512
你好,根据实际业务补入帐就行了 查看全部回复
5330
你好,错误申报了,是吧 查看全部回复
5670
借:应交税费-增值税-进项税额 dai:应交税费-增值税-待抵扣进项税 查看全部回复
4714
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
你上月社保没有交费成功,怎么做了银行呢? 查看全部回复
5915
你好,参考这个处理 查看全部回复
4637
您好,个人经营所得要看税局是怎么核定的 查看全部回复
7869
你好 查看全部回复
8548
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10317
你好,个体工商户个人所得税计算公式:应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
7915
5532
你好,普票就可以 查看全部回复
5335
借工程物资,dai应付账款 查看全部回复
6421
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
借:管理费用/制造费用等-劳务费 A 应交税费-应交增值税-进项B dai:应付职工薪酬 查看全部回复
5040
A公司转钱给B 分录 借:银行存款 dai:其他应付款 B公司支付货款 借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5974
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5940
4812
是的,一般抄税了就会自动清卡的。季度的时候再申报增值税附加税和企业所得税 查看全部回复
6390
而已老师
相当于他们把增值税附加一起收了接近10个点 查看全部回复
6370
7256
第一可以这么放着不做处理 第二可以选择勾选不认证处理 查看全部回复
6281
按关税的完税价格入账 查看全部回复
7240
借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
4370
第三列里面有详细说明差异 查看全部回复
12364
不用申请,填表的时候只要是收入没超过就减免了 查看全部回复
5898
李力
入账价值6102,借,长期股权投资5400+5400×0.13=6102,dai,其他业务收入5400,应交税费-应交增值税(销项税)702。 查看全部回复
19561
是的,需要交税当期抵减 查看全部回复
5094
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税,借应交税费-应交所得税,dai银行存款 查看全部回复
4874
借应收票据,dai应收账款 查看全部回复
4280
你好,具体是什么的费用呢? 查看全部回复
5726
你好,是增值税月末结转,是吧 查看全部回复
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
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如果是你们公司的员工,那就走应付职工薪酬,如果不是你们公司的员工,不记账,让分包拿发票计入相关成本 查看全部回复
5943
可以抵扣 查看全部回复
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你是什么类型企业?一般企业把租货费单独设置二级科目租赁费或车辆使用费反映。一级科目视企业使用部门,放管理费用或销售费用。 查看全部回复
4843
因为你有收入,但是你却零申报了,那你需要修改收入明细表,有收入了需要缴税,主表也得修改。 查看全部回复
6999
您好,第一看这个分公司是不是汇总纳税,如果是汇总纳税的话,是总公司分摊过来的,分摊多少缴多少 查看全部回复
7602
计提工资 管理费用-工资15000 dai:应付职工薪酬-工资15000 计提个税:应付职工薪酬-工资200 dai:应交税费-应交个人所得税200 查看全部回复
5083
最好更正 查看全部回复
5553
后面报税填上就行 查看全部回复
7505
归老师
进项税抵之前的欠税么 税局同意了 还是有政策 查看全部回复
4562
减免了就不需要再计提了只需要计提城建税就行 查看全部回复
5998
可以 查看全部回复
4388
冲账 一般意思都是说冲他的备用金 借:成本/费用 dai:其他应收款-备用金-老板 查看全部回复
5372
借管理费用一保险费,dai应付职工薪酬一福利费,借应付职工薪酬一福利费,dai银行存款 查看全部回复
7134
可以不结转 查看全部回复
5526
借材料,dai其他应付款-老板,还老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
4990
借:固定资产 借:管理费用-办公费(负数) 计提折旧的时候 借:管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
12957
税务师晓雨
会计上确认收入,如果是新执行的新准则,需要按照五步法确认收入:第一步:识别与客户订立的合同; 第二步:识别合同中的单项履约义务; 第三步:确定交易价格; 第四步:将交易价格分摊到各单项履约义务; 第五步:履行各单项履约义务时确认收入。 查看全部回复
5677
如果咨询/推广业务是真实的,对方虚开,你们有可能被要求130万的费用不能税前列支。 查看全部回复
5857
不用打印完税证明,一般有银行回单就能完全能够证明已经交过税了 查看全部回复
16871
跨年了么? 查看全部回复
5519
你好,是什么行业? 查看全部回复
5731
你好,可以 查看全部回复
4910
借管理费用差旅费1700,住宿费472.7,差旅补贴360,应交税费进项税28.3dai其他应付款_旅行社1700,其他应付款_职工姓名860 查看全部回复
5986
预计净残值等于2500-500=2000,年折旧额等于(62000-2000)/5=12000,月折旧额等于12000/12=1000 查看全部回复
10077
年折旧额等于25000×19.2%=4800月月折旧额=4800/12=400 查看全部回复
7281
本题主要对预计净残值考量,预计净残值等于处置收入减处置费用,最小为零,本题250_500为负数,所以预计净残值为0,所以年折旧额等于62000/5=12400,会计分录借生产成本(直接)制造费用(间接)dai累计折旧 查看全部回复
6229
你好,有委托外加工吗? 查看全部回复
5490
吕敬宇老师
福利费用最好是先经过应付福利费这个科目 查看全部回复
4786
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7959
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
5644
固定资产报废时, 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 确认保险公司理赔时 借:其他应收款 dai:固定资产清理 收到保险理赔时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
7388
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8899
登录国家税务总局全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn) 查看全部回复
9036
应缴纳税额/不含税金额就是增值税税负 查看全部回复
5299
5787
2020年入账了吗? 查看全部回复
6257
Christina
3月入账时可记销项税,同时调减收入 查看全部回复
5994
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