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山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4922
jessica老师
具体看您的业务,账务上差异不大,分公司没有独立核算,跟你们现在的企业汇总纳税 查看全部回复
3724
张老师
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3025
Annina老师
借银行存款,dai其他应付款-法人, 查看全部回复
3092
橘子
同学,你们公司的性质是什么呢? 查看全部回复
3660
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
你们是受托加工吗 查看全部回复
3837
借:原材料-草药 应交税金 dai:银行存款 查看全部回复
3742
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14986
安叔老师
应收账款年末为啥没有余额,其他应付款金额较大 查看全部回复
3351
借:应交税费-未交增值税 -教育费附加 -地方教育费附加 -城市维护建设税 dai,银行存款 查看全部回复
2661
而已老师
你开票多少就做多少 查看全部回复
4360
是做固定资产还是管理费用? 查看全部回复
2750
这笔转账用途是什么呢 查看全部回复
3621
mila老师
1.计提工资 借:管理费用(这个是用于管理部门内容的支出的,如果是销售用途就计销售费用) dai:应付职工薪酬—工资 2.计提社保(企业部分,即企业自己承担的部分) 借:管理费用(同上) dai:应付职工薪酬一社保 3.计提公积金(企业部分,即企业自己承担的部分) 借:管理费用(同上) dai:应付职工薪酬一公积金 4.发放工资 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款一社保(员工个人部分) 其他应付款一公积金(员工个人部分) 应交税费一应交个人所得税 库存现金/银行存款 5.上交社保 借:应付职工薪酬一社保(企业部分) 其他应付款一社保(个人部分) dai:库存现金或者银行存款 6.上交公积金 借:应付职工薪酬一公积金 (企业部分) 其他应付款—公积金(个人部分) dai:库存现金或者银行存款 7.上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4832
微尘
借管理费用等dai银行存款 查看全部回复
3146
莹老师
如果已计入成本费用但不能税前扣除的,待企业所得税汇算时调出 查看全部回复
4785
Icy 何
(7)中要求计算的是采购成本,那么是需要计算(6)中的成本的 查看全部回复
2624
是的 查看全部回复
3062
Amy老师
请问会有结果吗? 查看全部回复
5207
企业应当采用一次转销法或者五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益 查看全部回复
5071
不可以,按照单据做账 查看全部回复
2988
管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4109
计提工会经费时 借:管理费用--工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 交纳时 借:应付职工薪酬—工会经费 货:银行存款 返还时 借:银行存款 货:应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
3519
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
Karina老师
你好,是想要那一道题目的分录? 查看全部回复
3425
按照每个员工个人和单位缴纳的社保费汇总得来的 查看全部回复
4382
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12094
高老师
借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时 借:应交税费-应交印花税 dai:现金 查看全部回复
4610
借债权投资—成本100000 dai银行存款100000 查看全部回复
5443
折价 借:长期股权投资(按照同一控制下长投的初始确认金额) 应付债券-利息调整 dai:应付债券-面值 资本公积-资本/股本溢价 查看全部回复
8319
夏老师
要在自然人申报系统中进行人员信息处理,转为非正常 查看全部回复
4720
与客户及供应商核对帐目,催要该收回的发票及货款。 查看全部回复
3454
捐赠视同销售 查看全部回复
3038
借长期借款或短期借款 dai实收资本 查看全部回复
4263
清岚
您好 查看全部回复
3487
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
你参考下 查看全部回复
3560
根据《环境保护税法》规定,环保税应税污染物的计税依据按照以下方法确定: 1.应税大气污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定; 2.应税水污染物按照污染物排放量折合的污染当量数确定; 3.应税固体废物按照固体废物的排放量确定; 4.应税噪声按照超过国家规定标准的分贝数确定。 查看全部回复
4930
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4645
筱粒老师
根据实际情况做账务处理,一般纳税人企业,比如办公用品开具的普票,要价税合计计入费用,如果开具的专票,是可以抵扣的,就要借:应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
3135
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3918
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4092
借管理费用/销售费用,dai应付职工薪酬-公积金,借应付职工薪酬-公积金,其他应收款-个人部分,dai银行存款 查看全部回复
3108
揭老师
借:管理费用-折旧费 dai 累计折旧 查看全部回复
4644
若鱼老师
因为没过户所以不能确认为无形资产,支付款项时,借预付账款,dai银行存款,等过户之后再确认为无形资产,借无形资产,dai预付账款,确认当月开始摊销 查看全部回复
4205
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
借财务费用1200,dai应付利息1200 查看全部回复
6521
确认收入时,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-简易征收 缴纳税款时,借应交税费-应交增值税-简易征收,dai银行存款 查看全部回复
2951
借入的时候,借银行存款1000000,dai长期借款1000000 年末计提利息时,借财务费用90000,dai长期借款-应计利息90000 到期还本付息时:借长期借款1000000 长期借款-应计利息90000 财务费用90000 dai:银行存款1180000 查看全部回复
6692
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4059
单位补缴部分需计提: 借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬-社保 补缴社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
3128
借在建工程,dai银行存款 查看全部回复
3269
大宁老师
不一定都要计提,要分情况 查看全部回复
26390
风险大 查看全部回复
3103
一样的,计入长期股权投资 查看全部回复
2892
Summer
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5044
金额不大的可以入今年的,金额太大的就不行了 查看全部回复
4609
借:应付职工薪酬-社会保险费(单位部分) 其他应付款(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
4339
大同小异,在税収方面有优惠 查看全部回复
5466
计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 缴纳医保时: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai: 其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 银行存款或现金 (实发数) 查看全部回复
4129
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4954
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5669
非独立核算的分公司账务具体看总公司要求,一般是纳入总公司按照部门专门核算, 查看全部回复
3678
是季度付,还是月付利息? 查看全部回复
3291
可以将差额加在12月工资表社保个人部分,正常做分录 查看全部回复
5886
收回的10个冲当期收入和成本,给的10个新的按照正常收入和成本确认 查看全部回复
2343
xinyue
小企业会计准则收到残保金退税的,直接冲减管理费用。 查看全部回复
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
成本科目下的招待费也需要汇算调整 如果是真实的业务 那就按实调整 如果不是那就取得正确的发票再来报销 查看全部回复
4010
什么原因返回呢? 查看全部回复
3332
6.借预收账款21130 dai银行存款655 主营业务收入17500 应交税费去-应交增值税(销项税)2975 查看全部回复
3304
您是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4208
发出商品时怎么做的分录,收到退回商品的分录与发出时的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示,如果已结转了成本,按同样方法冲回已结转成本 查看全部回复
3977
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
3406
对于住房公积金个人部分由公司承担,建议要么将个人部分并入工资,发工资正常做扣除,要么并入管理费用/营业外支出,汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
2262
你们是为自身债务担保还是为他人债务担保? 查看全部回复
3845
Afei老师
你们对A公司的持股比例是多少? 查看全部回复
3658
交多少做多少 查看全部回复
借;管理费用,dai;银行存款等科目 查看全部回复
3220
先确认成本费用挂往来科目,待取得发票时,红字之前的凭证,再重新计记账。 查看全部回复
3762
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
4499
李伟老师
计算提取的金额 借银行存款 dai专用基金 使用时 财务会计 借专用基金 dai银行存款 预算会计借专用结余或事业支出等 dai资金结存 查看全部回复
4249
借:银行存款200000 dai:短期借款200000 查看全部回复
8247
11月计提工资及社保时,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬,缴纳社保时,借:应付职工薪酬654.5,其他应收款-社保个人部分340,dai:银行存款994.5,发放工资时,借:应付职工薪酬50000,dai:其他应收款-社保个人部分340,银行存款49660 查看全部回复
3825
处置生产性生物资产,应按实际收到的金额,借记“银行存款”等科目,按已计提的累计折旧,借记“生产性生物资产累计折旧”科目,按其账面余额,dai记本科目,按其差额,借记“营业外支出——处置非流动资产损失”科目或dai记“营业外收入——处置非流动资产利得”科目。已计提减值准备的,还应同时结转减值准备。 查看全部回复
5011
是企业为职工组织的培训,职工需要自己缴纳培训费是吗? 查看全部回复
4238
建议您咨询相关部门,正常情况下应该是会有数据的哈 查看全部回复
3957
不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
4370
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2787
税款所属期 查看全部回复
5820
计提时借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬-社保,支付时:应付职工薪酬-社保,其他应收款-社保个人部分,dai:银行存款 查看全部回复
2937
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
借 银行存款 dai 应收利息 查看全部回复
5660
借 固定资产 dai 银行存款/现金 查看全部回复
2975
借:投资支出 dai:资金结存-货币资金 查看全部回复
4807
Alice老师
您好,应将固定资产转入在建工程,同时将已计提的折旧进行冲销 查看全部回复
4770
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