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杨老师
可以 查看全部回复
8063
甘老师
可以不做结转未交增值税分录,进项减销项作为留抵以后期间抵扣,待以后期间销项大于进项,不存在留抵是,做结转分录,同时正常缴纳增值税 查看全部回复
3922
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3247
Leaf
(1)缴纳社保 借:应付职工薪酬-社会保险费-基本养老保险(企业承担部分-基本医疗保险(企业承担部分)-工伤保险(企业承担部分)-失业保险(企业承担部分)-生育保险(企业承担部分) 其他应收款-社会保险费-代扣代交个人养老保险费(个人承担部分)-代扣代交个人失业保险费(个人承担部分)-代扣代交个人医疗保险费(个人承担部分) dai:银行存款 (2)计提社保(企业承担部分) 借:管理费用-社保(企业承担部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费-基本养老保险(企业承担部分)-基本医疗保险(企业承担部分)-工伤保险(企业承担部分)-失业保险(企业承担部分)-生育保险(企业承担部分) (3)发放工资代扣个人承担部分 借:应付职工薪酬-职工工资 dai:其他应收款-社会保险费-代扣代交个人养老保险费(个人承担部分)-代扣代交个人失业保险费(个人承担部分)-代扣代交个人医疗保险费(个人承担部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款(实发工资部分) 查看全部回复
3913
孙老师
主要是看业务模式,而不是一次开票行为 查看全部回复
3073
曹老师CPA
应交增值税销项税属于负债类科目 查看全部回复
4837
安叔老师
没有问题 查看全部回复
3046
夏老师
做相反的会计分录 查看全部回复
3147
小妮老师
一般纳税人的增值税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率3%。 查看全部回复
2888
厚积薄发
3163
高老师
你看下税种核定信息里都有什么税种? 查看全部回复
5714
为进一步支持稳就业、保就业、促消费,助力构建新发展格局,按照《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例有关规定,现就进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法有关事项公告如下: 一、对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。即,在纳税人累计收入不超过6万元的月份,暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份,再预扣预缴个人所得税。 查看全部回复
7327
小小
A公司是以什么名义转账给b公司? 查看全部回复
2889
去年计提增值税了吗 查看全部回复
2692
易老师
可以打12366 查看全部回复
3509
不超过同期银行dai款利率的利息可以税前扣除 查看全部回复
2504
tammy老师
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4193
你问得报价指的是内的销售价吗? 查看全部回复
3505
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5059
大宁老师
是的,把固定资产账面价值转入清理,出售所得也转入清理 查看全部回复
3962
要修改 按上图 查看全部回复
4090
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3428
木言
个体户的收入低于核定的收入的时候,按核定的收入来进行征税,个体户收入高于核定的收入的时候,按实际收入来进行征收 查看全部回复
4908
Annina老师
3317
和你经营业务的增值税的税率是一致的 查看全部回复
2998
临时的没事。长期使用,最好作为备用金卡在公司相关制度中明确一下 查看全部回复
3502
意思是指你那部分进口的,组成计税价格,在交增值税的时候和交消费税的时候的组成计税价格是一致的 查看全部回复
2448
如果是用于公司办公或者经营用的是可以税前扣除的 查看全部回复
3677
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3433
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3465
10000+2000+1800=13800 查看全部回复
3040
陈米老师
北京、上海、广州、深圳采用综合征收率进行征收,即将增值税、三项附加税、房产税、个人所得税综合成一个征收率,综合征收率相当于综合税负。 查看全部回复
3487
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3288
个人去税务局代开发票或者找个评估机构进行评估,以评估价格作为老板投入进行入账,不过这种情况折旧金额不能税前扣除 查看全部回复
3998
从哪里看到的,个税app嘛 查看全部回复
4218
张瑞峰
需要,跟你的专票税率一样,唯一的不同就是对方不能拿来抵扣 查看全部回复
3324
需要 查看全部回复
3276
开票税金是哪一类的 查看全部回复
3889
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6669
无收入不用交 查看全部回复
2861
都交 查看全部回复
3209
需要缴纳增值税 查看全部回复
3311
谭老师
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3924
个人是个税20%,公司有所得是企业所得税 查看全部回复
3636
没有发票,可以正常入账,但是汇算清缴时候对记录的房租费要纳税调增 查看全部回复
3273
Yan
凭证报关单做帐 查看全部回复
4845
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
需要,从租计征改为从价计征,按房产余值乘以1.2%计征 查看全部回复
4657
与缴纳税款分录反过来就好 查看全部回复
2843
代缴时计入其他应收款,后向个人收取时冲销即可 查看全部回复
3271
3399
季度申报交纳 查看全部回复
3390
可以 借 其他应收款 -个人 dai 其他应付款-押金 其他业务收入 应交税费-应交增值税 或销项税额 附件可以用合同,押金收据,双方确认借款转押金和租金的确认书 查看全部回复
4383
如果以后需要归还的,不用交增值税 查看全部回复
3270
2782
房地产行业吗? 查看全部回复
3118
Amy老师
适用第二档税率和速算扣除数 查看全部回复
3022
冲计提 查看全部回复
4223
这个员工是你们公司的么,还是你们代缴社保,代缴社保是违法行为建议不要操作,是什么原因不发工资呢 查看全部回复
4390
为什么单位不承但? 查看全部回复
3026
您好,可以入账,但所得税查账征收企业计算所得税不得税前扣除 查看全部回复
3431
如果是个人无偿借给公司的,公司不涉税,个人不涉及视同销售交增值税,但个税方面税务机关有权根据不符合独立交易原则核定个人所得税 查看全部回复
4561
按政策,代开原税率是3%的普通发票可以免增增值,经营所得个人所得税需要交 查看全部回复
4214
应该是要显示的,你先刷新一下系统在报,如果还是不行,就需要手工填 查看全部回复
4579
不用交什么费用 查看全部回复
2683
收入是要所有发生的收入,开票的和没发票的合并一起 查看全部回复
4770
从取得证书期下个月季度申报交纳 查看全部回复
3059
正常到时是需要缴纳的,但建议还是咨询当地的税务机关 查看全部回复
3818
是的 查看全部回复
3148
一般纳税人6% 查看全部回复
3068
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3845
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3541
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
3287
查看全部回复
交增值税 借应交税费-应交增值税,dai应交税费-未交增值税,借应交税费-未交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3312
租金收入×4% 查看全部回复
3822
3949
个人有申请临时税务登记证的免 查看全部回复
3492
借银行存款 dai主营业务收入 dai,应交税费应交增值税 查看全部回复
可以在电子税务局或社保申报界面查询出来的 查看全部回复
5542
不是的,自4月1日到12月31日止,小规模纳税人企业开的普通发票全部免税 查看全部回复
6963
员工收到利息收入,作为收入要开票 查看全部回复
3292
一般会自动带出 查看全部回复
2885
3月份交纳的是2月份的税费 查看全部回复
3237
按照国家有关会计制度暂估入账,并以暂估入账价值计算交纳房产税。工程决算后,纳税人应自工程决算之次月起,按实际决算金额调整房产原值,计算缴纳房产税;并于工程决算之次月,对工程决算前己纳的房产税与依实际决算金额计算的应纳房产税之间的差额,办理多退少补手续,但不计算征收滞纳金。 查看全部回复
4497
本期实际缴费金额是指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和, 查看全部回复
27516
不动产出租是不免的 查看全部回复
4718
可以,只是对一般纳税人来说不划算,不能抵扣进项,没啥风险 查看全部回复
3211
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
如果车主与公司签订租车协议,平时加油费过路费修理费可以报销,但是车本身的保险费不可以报销 查看全部回复
3256
石老师
你具体那种情况 查看全部回复
2580
公司是买还是卖 查看全部回复
2428
对于大多企业还是挺好的,对于只开专票小规模计就没啥优惠,还可能有点不太友好 查看全部回复
2593
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3195
如果法人不需要票,你可以开出来发票不交给法人 查看全部回复
2804
4167
不包括个税 查看全部回复
3955
知道你一月份开具的纸质发票,三月份才在系统红冲,肯定要做账到三月份的 查看全部回复
4276
哈哈老师
具体什么利息? 查看全部回复
2840
从工资中扣回 查看全部回复
3125
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