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木言
你好,是什么情况的预提收入? 查看全部回复
5055
秦枫老师
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2795
甘老师
你们是先征后返吗 查看全部回复
2878
杨老师
税务局没有扣缴个税的情况下,企业是需要代扣代缴的 查看全部回复
3763
patience
可以用的 查看全部回复
3723
能入账,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2577
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3641
王苗苗老师
按照偶然所得缴纳个人所得税 查看全部回复
6349
清岚
是的,符合这个政策的可以税前扣除,汇算清缴时不用调整 查看全部回复
5157
增值税,房产税,城镇土地使用税,印花税,个人所得税 查看全部回复
2456
这个属于个人劳务,税局会代扣代缴个人所得税的 查看全部回复
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不是的,代缴社保,全部由他个人承担,缴纳时,借其他应收款 dai银行存款。收到款时,借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
2692
卡卡
您好,让您久等了。按照收入准则规定,A公司的销售收入构成有两部分:一是来自终端用户的购买价款,二是政府补贴,是A公司产品对价的组成部分。所以,A公司收到的补贴资金应当按照收入准则进行会计处理。视同销售。 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3618
许老师
无法取得发票,可以入账,不得税前扣除,在汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
2364
李伟老师
您银行和发票金额对的上吗 查看全部回复
4214
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
3089
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
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原则上是要求开票人与复核人不能是同一个人 查看全部回复
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你的意思是付出去20000元,有15000是有发票,其他5000没有发票对吗 查看全部回复
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所有联次都丢失了吗 查看全部回复
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是要登陆公司的电子税务局申报印花税 查看全部回复
3015
营业外收入 查看全部回复
不需要 查看全部回复
3495
高老师
付款可以先挂往来 查看全部回复
2383
小妮老师
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3188
安叔老师
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如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
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可以更正, 但是一般不予退款 ,一般是留底,下一个所属期抵减。如果你们当地不允许递减就只能办理免抵退申请! 查看全部回复
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增值税是价位税,增值税并非不影响利润表,只是它对利润的影响拐了个弯 查看全部回复
2548
非独立核算,账务都是总公司处理,1 .2.总公司转周转备用金 借其他应收款-分公司dai银行存款 查看全部回复
4008
你们的采购价和销售价都是不含税么,如果客户砍价了2.6%,那应该是20%的毛利减去2.6%的砍价空间, 查看全部回复
2543
孙老师
((220-20)+(110-10))*5% 查看全部回复
3612
那是因为你们公司没有按照真实的公司申报社保缴费基数 ,很多企业都是按照全市上年度社会工资最低缴费基数申报的,按照真实的基数申报,企业的负担太重! 查看全部回复
18608
彩钢房属于临时房且没有房产证,所以是不需要缴纳房产税的 查看全部回复
7891
对价严重低于评估价,不合规。 查看全部回复
3292
我发税率表给你 查看全部回复
1886
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
2141
可以 查看全部回复
2645
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4240
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3039
不交 查看全部回复
7023
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
2802
一般纳税人取得增值税专用发票进项税额可以抵减增值税,所以不入到成本里 查看全部回复
2520
批发和零售种子、农药是免征增值税的,批发和零售化肥需要缴纳增值税。需要依法缴纳企业所得税 查看全部回复
4599
借:营业外支出-赔款 dai:银行存款 查看全部回复
2689
1.1万元可以做营业外收入,合同和收据作为附件 查看全部回复
3012
未开票收入已经开票部分调减 查看全部回复
2846
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3388
有印花税么 查看全部回复
2489
可以直接入账 查看全部回复
1756
你好,尽量对公账户入账,防止税务稽查,微信支付的收入不进入公司的对公账户,只适合小企业,收入不大的企业,收入太大也是不合适的,毕竟个人微信支付宝也是有限制的。 查看全部回复
5882
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4689
由于教育费附加、地方教育附加费属于基金(费),不属于税收的范围,补申报时不需加收滞纳金。 查看全部回复
3258
明下有自有房产吗 查看全部回复
6535
企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
5051
账上需要做所得税费用 查看全部回复
3007
如果该股权是实际价值为零,且能够提供充分的依据,零对价的无偿转让反映的是股权的真实价格,那么股权转让的收入为零,计算出的应缴纳的个人所得税也为零,这种情况下,是不需要缴纳个人所得税的。 查看全部回复
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由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。一共发生了1600元,所以分2个月扣除,所以[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2是算的扣除修缮费用后的应纳税额。2016年取得收入一共是9个月,减去有修缮费用的2个月,还剩7个月,所以(3 000-800)×10%×7 查看全部回复
6094
是否该凭证之前已经计入营业外收入,现在小规模原3%税率到年底都是免税的,所以减免的税额不需要计入营业外收入了,要冲销原凭证 查看全部回复
2177
都可以的 查看全部回复
3298
社保返还补助与企业的收入或者数量不直接挂钩,因此,企业收到的社保返还补助不缴纳增值税。 查看全部回复
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可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3326
严格意义上是不能入公司账务的 查看全部回复
2149
你好,可以正常申报 查看全部回复
2604
因为取得的是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2216
同学你好 没有金额限制 目前个人代开免征增值税 代开需要缴纳个税 查看全部回复
3082
是什么原因导致的退回 查看全部回复
2699
包含 查看全部回复
2762
需要的,一般和货品一起金额等分, 查看全部回复
13845
不可以,退回重新开票 查看全部回复
2419
tammy老师
借;应交税费——生产经营所得个人所得税 dai;银行存款 查看全部回复
2584
同学你好 原分录红字冲销 在做准确的分录 查看全部回复
2551
做分录? 查看全部回复
5573
应该是2个选项,一个是三方协议缴款一个是网银缴款,和税局签订了三方协议的用签订协议的银行账户 查看全部回复
4460
税负率是当地税局根据地区和行业水平计算出来的,建议是按财税文件要求计算缴纳增值税 查看全部回复
3498
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3227
付款的时候做其他应收款 ,发工资的时候冲 查看全部回复
2824
人员编制在你单位 工资你单位发放 人员社保也在你单位 由你单位代扣代缴工资薪金个税 查看全部回复
2921
员工出差自带车的情况下发生的加油费、过路费开成公司名称是可以作为税前扣除凭证的 查看全部回复
2806
同学你好是增值税增量留底退税么? 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2707
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3964
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2310
是的,先要计提一笔 查看全部回复
2452
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3150
这个房地产之前是一直闲置没有卖吗?账上怎么处理的? 查看全部回复
2592
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4819
厚积薄发
其他应收款 查看全部回复
3477
不得列支补缴处理正确。 理由: 取得虚开的增值税发票,业务上是虚构的,实际并不存在,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则,规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据;合法是指符合国家税收规定。 取得虚开增值税发票,对应的成本费用不真实存在,因此税务局要求不得列支,补缴企业所得税是正确的 查看全部回复
登录电子税务局,查询申报记录 查看全部回复
2639
需要的 查看全部回复
4188
房子是公司名义购买的吗? 查看全部回复
3500
消费税=不含增值税销售额*消费税税率 查看全部回复
2897
如果罚款收入是在合同履行之中发生的,则属于价外费用,需要缴纳增值税,但是如果罚款收入与合同履行无关或在合同履行之前则无需缴纳增值税 查看全部回复
4626
缴纳时,借其他应付款-代缴房产税 -代缴个税 dai 银行存款 在支付租金时可以扣掉 借管理费用-房租 dai其他应付款-代缴房产税 -代缴个税 银行存款 查看全部回复
5154
不需要,政府退手续费本意是奖励办税人员的,如果公司领导同意给办税人员的话,收到时挂其他应付款 查看全部回复
3343
单位承担部分 查看全部回复
3177
开劳务发票需要代扣代缴个税 查看全部回复
2243
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4023
是不是员工中途添加了专项扣除 查看全部回复
3764
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4047
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