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席俊义
你们是劳务派遣公司是嘛 查看全部回复
2037
王苗苗老师
就按实际的填报 查看全部回复
2945
李伟老师
借使用权资产累计折旧dai固定资产使用权累计折旧租赁负债等 查看全部回复
2923
patience
是要补交税款么 查看全部回复
1712
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
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借 其他费用 dai 应交税费-应交城建税 -应交教育费 -应交地方教育费,借 应交税费-应交城建税 -应交教育费 -应交地方教育费 dai 银行存款 查看全部回复
2980
3000所属期是22年么 查看全部回复
2554
你的意思是计提的比发放的少么 查看全部回复
2168
wam
明确这个是给公司的,计入营业外收入 查看全部回复
4184
要计提的 查看全部回复
1557
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
6401
杨老师
这个属于公司规定范畴,具体看公司规章制度,一般是需要领导审批的 查看全部回复
4739
清岚
之前怎么做的? 查看全部回复
5379
附加税需要计提 查看全部回复
2085
这个是你们销售部门的工资吧 查看全部回复
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上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
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秦枫老师
请问你执行的什么会计准则 查看全部回复
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多计提的冲掉,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3672
完整的分录是什么 查看全部回复
2263
5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳 查看全部回复
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许老师
没问题哈 查看全部回复
2941
可以计提的 查看全部回复
1770
燕子老师
残保金一般可以计提也可以不计提。如果计提的话就借:管理费用-残保金 dai:其他应交款-残保金 次月缴纳的时候 借:其他应交款-残保金 dai:银行存款 2.也可以不计提,实际缴纳的时候直接做费用 借:管理费用-残保金 dai:银行存款 查看全部回复
2201
1.暂估电费 借:管理费用/制造费用-电费 dai:应付账款-暂估 2.次月冲销 借:管理费用/制造费用-电费 负数 dai:应付账款-暂估 负数 3.收到发票 借:管理费用/制造费用-电费 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 查看全部回复
8762
安叔老师
不需要了,计入费用即可 查看全部回复
3194
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
在的 查看全部回复
3902
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3543
租赁负债的列报金额是折现金额,故是本金 查看全部回复
13882
老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
2453
正常情况下,在季度或月度出报表时就应计提折旧 查看全部回复
3225
是不是核定了没申报 查看全部回复
1793
放在发放凭证后面 查看全部回复
4031
职工福利费需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
2711
附在12月 查看全部回复
1686
甘老师
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2830
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3900
是的 查看全部回复
1580
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
2753
从银行取出备用金或从公户转到私人账户用作备用金 查看全部回复
2147
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
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对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2324
工会经费是季度申报么 查看全部回复
3795
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2824
稍等 查看全部回复
2896
而已老师
补提 查看全部回复
2794
红冲之前计提的分录和缴纳的分录即可 查看全部回复
1789
差额冲减营业外支出,上年的计入利润分配-未分配利润 查看全部回复
印花税不用 查看全部回复
1462
是企业成立工会的费用,代收 查看全部回复
1503
按照时间加权来 查看全部回复
1852
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2246
选择的折旧方法是那种 查看全部回复
2002
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2137
Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
2757
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2607
2133
借:管理费用/制造费用dai:其他应付款-预提**费用 查看全部回复
1621
以实际支付金额来开票 查看全部回复
2526
是的,按所属期工资总额申报 查看全部回复
1922
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2399
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2178
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
2107
在发放的次月申报 查看全部回复
2059
是光计提了没发放么。只要汇算清缴前发放就可以。如果汇算清缴前没发放,需要纳税调整。 查看全部回复
2476
合同金额 查看全部回复
1611
按税收优惠完的算 查看全部回复
1918
根据《中华人民共和国工会法》的规定,公司需要缴纳工会经费的条件是:1、在本单位有20名以上的职工;2、职工工资经过扣税后的月平均工资超过当地的职工月平均工资的一定数额,并且在上述条件符合的情况之下,需要缴纳的工会经费总额为职工月平均工资的2%,充分考虑到公司和职工利益,根据当地政府的规定来确定缴纳工会经费的金额。 查看全部回复
25818
个税收入更正了么 查看全部回复
2299
能用 查看全部回复
1968
整笔冲销然后更正一张正确的凭证 查看全部回复
1824
tammy老师
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3079
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3191
孙老师
你好,是按照冲减之后的数计提 查看全部回复
2380
不需要 查看全部回复
2521
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2985
对,应付职工薪酬是负数余额,说明是先发放了,后面月末计提工资就行 查看全部回复
1764
根据对账单录凭证,整个阶段都是计提阶段吗。要看银行回单内容是什么 查看全部回复
1592
没有设置工会,需要申报缴纳 查看全部回复
1682
可以暂按上个月数据计提,到时候出来再调整 查看全部回复
1853
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2623
谭老师
月底计提,次月15日前申报缴纳 查看全部回复
2081
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2400
可以按季计提 查看全部回复
3926
没有问题的 查看全部回复
3239
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2687
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2204
可以补计提 查看全部回复
2670
对,红字冲销 查看全部回复
2874
车间生产没有通过生产成本或者制造费用,直接进了主营业务成本 查看全部回复
3754
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1774
补计提1分钱 查看全部回复
6145
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1958
可以的 查看全部回复
1522
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
1994
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