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清岚
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
1841
王苗苗老师
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1585
可以 查看全部回复
3180
安叔老师
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
甘老师
按应发金额计提单位部分工会经费 查看全部回复
1689
稍等 查看全部回复
3346
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3315
可以把问题描述的更详细点吗? 查看全部回复
3105
杨老师
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1948
需要 查看全部回复
2025
这应该是按照你们购进商品的成本缴纳印花税 查看全部回复
2269
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1699
可以不计提的,月底一些工资,房租等费用需要计提 查看全部回复
2425
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2122
3697
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3910
合同 查看全部回复
3763
对 查看全部回复
2990
要计提的 查看全部回复
2509
谭老师
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
2149
个人部分是公司代扣代缴,不属于公司费用,不需要计提 查看全部回复
1960
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2086
李伟老师
你们是劳务派遣是吗? 查看全部回复
2928
计提工资与开不开票无关哈 查看全部回复
2468
andy老师
需要计提的 查看全部回复
3013
正常情况是当月末计提当月应发工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 计提当月社保 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 当月支付当月社保 借:应付职工薪酬 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 次月发放本月工资 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应收款-(社保个人部分和其他个人扣款等) 应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2505
补计提,该结转的结转就行 查看全部回复
2544
孙老师
一般是根据企业内部的会计制度 查看全部回复
2510
wam
没有按合同的约定收回 查看全部回复
2814
你科目入错了 查看全部回复
2434
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1593
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
2557
patience
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3855
计入管理费用。缴纳工会经费时,是将其放在管理费用的,返回的金额应该冲抵当时记账的金额。 查看全部回复
2364
是计提的分录还是发放的分录 查看全部回复
2163
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3452
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2581
原材料领用时不结转 查看全部回复
2825
有需要缴纳的税款么 查看全部回复
2791
是的 查看全部回复
1568
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3571
小规模纳税人按开票的税额记应交税费应交增值税 查看全部回复
1920
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
直接按照减半的缴税 做缴纳的分录 查看全部回复
1966
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1789
去年12月的个税申报有误 查看全部回复
3412
看你们核定 查看全部回复
3702
正在看 查看全部回复
4958
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2643
现在少计提200元可以 查看全部回复
1406
你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2583
对的,就是发放工资的时候少一个dai方应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2367
2102
建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的百分之二向工会拨缴的经费 查看全部回复
7095
未建立工会的企业,不再缴纳工会筹备金了。 查看全部回复
2612
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
1902
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2083
小妮老师
开展集体活动发生的各项费用,比如:郊游、看电影等等以及会员特殊困难的补助。 查看全部回复
8410
是你们少计提了? 查看全部回复
2047
2632
税法上是,申报的实际发放的工资,比如2月初申报的是1月实际发放的收入。 查看全部回复
3216
2964
根据公司的实际情况和会计制度来确定,坏账准备计提比例是公司会计政策制定的,一般根据公司实际情况,按账龄分析制定。计提坏账准备的方法、提取比例等由公司自行确定。 查看全部回复
2760
印花税在缴纳当月直接计入营业税金及附加就行了 查看全部回复
2064
木言
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3189
个税一般不需要计提 查看全部回复
2153
11购买的并达到可使用状态,12月份开始计提折旧 查看全部回复
2201
2020年计提折旧=(5/15)*750=250;2021年计提折旧=(4/15)*750=200 2022年底固定资产账面价值=750-250-200=300,计提建筑准备=300-250=50 借:资产减值损失50 dai:固定资产减值准备50 查看全部回复
5125
易老师
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
2027
Annina老师
公司有固定资产的按照会计准则需要按月计提折旧进费用 查看全部回复
3473
单位全部职工工资总额×2% 查看全部回复
1540
这个工资时真实的吗? 查看全部回复
2105
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1931
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2906
需要的 查看全部回复
1875
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1925
当月的凭证确认已经全部入账可以正常审核、结账 查看全部回复
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
1830
周老师
40%在县以上地方工会、省级产业、厅(局)、集团、公司工会等各层级工会之间进行分配.主要用于上级工会组织开展职工教育、帮扶以及等职工活动 查看全部回复
6134
会计准则上是在缴纳时直接计入营业税金及附加 查看全部回复
2713
工会经费在电子税务局直接按工资总额申报,跟上报汇总没关系 查看全部回复
2066
借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1981
保证金后期是抵货款还是不退回了? 查看全部回复
4486
2月份购买的固定资产,在2月份需要计入固定资产 查看全部回复
2239
未计提的话补计提 查看全部回复
2331
你好,这个分录是对的,但是现在职工教育经费其实也不需要计提,大部分企业都是在实际支付的时候实报实销 查看全部回复
2120
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2101
可以根据你们的完工进度结转 查看全部回复
1493
一般印花税不需要计提的,如果公司的财务制度是要求计提的话可以补计提 查看全部回复
5380
工会筹备金和工会经费的区别是: 1、所属阶段不同:工会筹备金是用于筹建工会工作的,工会经费则是公司成立了工会,规定比例提取工会经费。 2、从属规定制度不同:建立工会组织的企业、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴的经费,未成立工会的社会组织,按工资总额的2%向上级工会拨缴工会建会筹备金。” 查看全部回复
2988
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
计提工资 借管理费用-工资等9754.60 dai应付职工薪酬-工资9754.60 发放工资 借 应付职工薪酬 -工资9754.60 dai其他应收款-个人社保1754.6 银行存款等8000 查看全部回复
1666
你们是小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
4955
收到的时候再记账 借银行存款 dai:营业外收入等 查看全部回复
1806
按照固定资产准则、资产减值准则规定的,不得转回 查看全部回复
1804
你们税费核定里面有建议缴纳 查看全部回复
4892
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2093
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