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西贝老师
同学你好,是不是你们当年没业务,都是0申报 查看全部回复
4959
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2087
andy老师
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6175
patience
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
王苗苗老师
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
2885
是小企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2847
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
3096
刘淑萍
不可以,应做以前年度损益调整。 查看全部回复
2510
不可以,商品出库必须要先确认收入,再结转成本。 查看全部回复
3683
哈哈老师
你好,没错就是这么做的 查看全部回复
8317
安叔老师
养老院和你们a公司是什么关系呢 查看全部回复
2439
wam
申报表在未开票收入填写。回款后增加银行存款减少应收款 查看全部回复
1651
卢敏洁
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2779
秦枫老师
如果当时开具的是普票 ,可以要求对方退回重新开 , 如果是专票 ,退回部分开具红字发票给对方 查看全部回复
2703
在交房时将车位租赁收入分离计入预收账款、在租赁期内摊销,不是合同负债 查看全部回复
1736
杨老师
对的 查看全部回复
2371
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
陈爱琳
销项为0,进账抵扣,不用调整。 查看全部回复
1983
先归集到劳务成本,等确认收入时再转到主营业务成本 查看全部回复
2536
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3243
小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
4595
可以 查看全部回复
2199
是的 查看全部回复
3837
不用计提 查看全部回复
2064
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4997
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2609
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2655
甘老师
这样做是正确的 查看全部回复
2099
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1842
你们的经营范围里有加工货物这一项么 查看全部回复
3033
原来确认的主营业务收入及成本的分录是什么 查看全部回复
3104
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
1974
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2368
可以的 查看全部回复
2792
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3845
李伟老师
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3475
稍等,。老师看下你的问题 查看全部回复
2118
对 查看全部回复
2818
你是做的村集体的账目么 查看全部回复
1179
是申报什么税的呢 查看全部回复
1849
不在经营范围内,计入其他业务收入 查看全部回复
2218
包装费?是物业电梯的广告费吧? 查看全部回复
2086
红冲后会重新开票么 查看全部回复
1741
原分录红字,然后借银行存款,dai主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2652
公司的利润表上营业收入是多少 查看全部回复
2353
外账一般不设置具体明细, 查看全部回复
2491
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3815
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
销售100万元货物出去,销售收入是100万么 查看全部回复
3426
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3377
许老师
红字冲销之前的分录即可 查看全部回复
1482
现在是错在哪里了,需要调整 查看全部回复
1579
可以在3月做,把1-2的分录冲销掉,然后借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2072
你们是什么行业? 查看全部回复
1742
借:库存现金(负数) dai:主营业务收入(负数) 应交税费应交增值税销项税额(负数) 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2271
之前的没有办法了,想要增加的话,新增的第一个二级科目会包括整个之前做的主营业务收入。就是你现在设2级科目,第一个二级名字起个能表明这是之前的收入,打个括号(2023.04停用)。然后再正常设置第二个第三个正常的二级科目名称。 查看全部回复
1567
孙老师
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2473
不用做应收老板那一步 查看全部回复
2540
冲减库存商品,不确认收入 查看全部回复
2129
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
你是想将主营业务收入调整到营业外收入? 查看全部回复
1892
客户不需要开票的,可以凭回单做无票收入 查看全部回复
2710
燕子老师
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2114
看利润表 查看全部回复
2399
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3742
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2274
如果收入属于经常性发生的,且与主业相关的,建议计入主营业务收入 查看全部回复
2808
稍等 查看全部回复
2744
2963
一般会审查 经营情况以及上年度财务审计报告;被派遣劳动者人数以及订立劳动合同、参加工会的情况;向被派遣劳动者支付劳动报酬的情况; 查看全部回复
2194
你们是什么行业 查看全部回复
1750
可以这么理解 查看全部回复
2252
你好,这个只是为了冲减之前多确认的收入 查看全部回复
1788
当月生产成本可以按照当月实际投入的材料、人工和制造费用 查看全部回复
开票吗? 查看全部回复
2822
借:应收账款 dai:库存现金 查看全部回复
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
3250
你是小规模么 查看全部回复
2362
收到的款项提现到银行时,借:银行存款 dai:其他货币资金 查看全部回复
2105
正在看 查看全部回复
2007
证明你们之前库存现金不对,借:应收账款 dai:库存现金;借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
1490
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3283
账上与税务申报对不上? 查看全部回复
1721
本期数 查看全部回复
2859
云峰老师
同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
1932
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
借银行存款dai主营业务收入 应交税费销 查看全部回复
3655
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2753
如果之前先预收了款项的话,可以的 查看全部回复
2301
这个收入2000多万的报表是给银行看的么 查看全部回复
2509
我们这有一个业务,对方不需要开发票也不需要收据,我只有一张银行回单,可以做账务处理吗,可以 查看全部回复
同学你好 非常好。 查看全部回复
2187
同学你好 是少记了还是多记了,涉及税不 查看全部回复
2249
同学你好。调低由于主营业务收入是开过票的,我们只有开红字发票冲减后,才可以。不然不能直接从账面上同时减少主营业务收入和应收账款的。 查看全部回复
2850
你好,取销售货物提供劳务的现金就可以 查看全部回复
2796
同学你好,收入现金比率是指企业销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入之间的比率。其计算公式:收入现金比率=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入 查看全部回复
2112
高老师
如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本 查看全部回复
2355
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2304
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