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王苗苗老师
是长期股权投资么 查看全部回复
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孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
494
李可可
账务处理对的 查看全部回复
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税务师晓雨
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
804
andy老师
包括所有的收入 查看全部回复
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杨老师.
看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
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王佳丽
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
655
夏老师
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dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
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二级科目是公司自己设置的,你可以单独设置一个受托开发收入 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1441
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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公司的主要业务是什么 查看全部回复
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如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
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借:库存商品,dai:生产成本,这个是制造业,产成品 生产完成,归集的生产成本转到库存商品 查看全部回复
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只能解释一下 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
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燕子老师
为什么要扣1%? 查看全部回复
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是确认款项不在还款或提供业务了么 查看全部回复
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杨英芝老师
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
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编制现金流量表时,是销售货物现金流入100 查看全部回复
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意思就是有分红 查看全部回复
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李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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patience
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
952
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
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你们开具发票的内容是什么? 查看全部回复
1237
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1348
杨老师
借:主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
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工厂买进来的机器,是作为固定资产使用么 查看全部回复
867
看公司管理要求,没有强制的规定 查看全部回复
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在填写年度财务报表中的利润表更正过来可以吗?可以 查看全部回复
1433
小规模比如开了专票,在申报增值税时,专票销售额填在 增值税专用发票不含税 销售额 栏次 查看全部回复
1399
经营范围里有充电业务么 查看全部回复
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同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
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自产产品发给员工,要视同销售,附件可以用员工领月饼的签字表 查看全部回复
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可以的,如果后期客户要求补开发票了,dai 主营业务收入——天猫店/拼多多/抖音 正数 dai主营业务收入——未开票收入(天猫/抖音/拼多多) 负数 查看全部回复
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同学你好,单看分录是收入成本同步减少了,你具体是什么业务呢 查看全部回复
1613
你们是免税业务? 查看全部回复
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平台结算金额不含税为收入金额,平台结算金额和你实际入账的金额(平台扣的服务费)做成本 查看全部回复
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借:预收账款 负数dai:主营业务收入 负数应交税费 负数 查看全部回复
1181
安叔老师
之前已经计提了么 查看全部回复
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小企业会计准则可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1703
就是帮a种的东西的收入凭证和收款凭证 查看全部回复
1221
不含税 查看全部回复
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什么意思?你们是销售给国外的客户是吗? 查看全部回复
1410
如果赠品没有跟其他商品开在一张发票上,借 销售费用-赠品 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,然后结转成本,借 主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
1641
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1656
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1654
是的 查看全部回复
1248
收到 查看全部回复
1736
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2255
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1404
隋文老师
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
应该进主营业务收入,对应的主营业务成本就是代账会计的工资,电脑折旧等 查看全部回复
1616
可以的 查看全部回复
1429
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
960
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1734
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1566
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1595
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1727
其他业务收入 查看全部回复
1667
没有增值税么 查看全部回复
1484
是考试么 查看全部回复
1716
1545
Lucky
付款 借 预付账款 dai银行存款 收到货发票 借 库存商品/主营业务成本/费用 dai 预付账款 查看全部回复
1617
哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1735
借主营业务收入 dai现金存款,然后按正确的分录重新入账 查看全部回复
1092
需要更正22年汇算清缴申报表 查看全部回复
2267
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
秦枫老师
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1607
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2284
员工的餐费属于非增值税应税项目,不交增值税。 查看全部回复
1760
可以计入主营业务成本-维修费 查看全部回复
2060
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1634
可以 查看全部回复
3016
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2210
意思是款是9月已经全部收了 查看全部回复
2090
你税报了吗? 查看全部回复
1733
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1841
对的,就是这么做的 查看全部回复
2014
同学你好,你是月度申报还是季度? 查看全部回复
2019
二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
1199
开票了吗? 查看全部回复
1732
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
1952
按发票不含税金额做主营业务收入 查看全部回复
2863
你好同学 1是不是属于印花税应税范围,需要看一下印花税法,属于应税范围的征收,不属于的不征收。 2你好,按业务相关的料工费计算成本,归集发票。 查看全部回复
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2175
现金折扣不可以冲减主营业务收入 查看全部回复
2028
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2633
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1997
是否需要改变计税方法,按照合同来算,需要 查看全部回复
3634
你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
3364
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
1957
你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
同学你好,如果属于正常经常性活动,形成的租金收入可以确认为企业的主营业务收入的哈 查看全部回复
2475
购进的材料比收入高没有关系,可以是为下个项目准备的库存 查看全部回复
1809
一个是销售商品,一个是采购原材料,是两条业务链,当期采购的成本支出可以比当期的销售收入高。 查看全部回复
1969
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1390
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