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Annina老师
不能随意调整 查看全部回复
2732
张老师
先弥补亏损,有剩余的再提取法定公积金 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
5112
上季度没有入账的,这个季度可以补入账,抵扣 查看全部回复
2988
如果是买车相关的费用做固定资产 查看全部回复
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安叔老师
什么余额呢 查看全部回复
3576
是的 查看全部回复
3286
大宁老师
要调整 查看全部回复
4049
计提费用 查看全部回复
3628
分红自己企业决定的,亏损还怎么分红呢 查看全部回复
6960
高老师
如果公司有相关规定按公司规定做,如果没有根据实际业务做 查看全部回复
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小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4234
不能 查看全部回复
4332
可以 查看全部回复
3724
管理费用 查看全部回复
4150
如果有利润是需要提前法定盈余公积,亏损就不需要了 查看全部回复
2866
清岚
村民代开发票 查看全部回复
5245
直接投入 查看全部回复
3929
而已老师
你这个是税筹问题,可以咨询我们平台的税筹老师。我个人建议为:请对方开服务费或者咨询费,如果是小规模的开具普票可以享受小规模企业的相关税收优惠政策 查看全部回复
3260
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4781
按实际支付租赁入账就好 查看全部回复
3600
3207
有风险,假如老板个人消费的,视同分红交20%个税,假如送客户的,也需要按照偶然所得申报个税 查看全部回复
14128
李钢老师
你好,刚才一直在开车,刚看到,不好意思 查看全部回复
8743
微尘
企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 查看全部回复
3589
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
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调账,借其他应付款,业务活动费借方红字表示 查看全部回复
5808
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3823
如果是查账征收的,可以弥补亏损 查看全部回复
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一般你填那个汇缴的表,他会弹出来数字 查看全部回复
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合规的,及时索取相关发票就可以 查看全部回复
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是汇算清缴时的所得税申报表吗? 查看全部回复
3371
可以另外开立一般户做为备用金帐户,不建议用私人帐户 查看全部回复
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如果是真实发生的业务,根据你的实际业务计入成本费用,只是无法取得发票企业所得税汇算时不能税前扣除,需要调整 查看全部回复
3844
购入 借:长期股权投资-投资成本2000 dai:银行存款2000 实现净利润 借:长期股权投资-损益调整200 dai:投资收益200 宣告发放股利 借:应收股利80 dai:长期股权投资-损益调整80 支付股利 借:银行存款80 dai:应收股利80 亏损100元 借:投资收益40 dai:长期股权投资-损益调整40 查看全部回复
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如果是真实发生的业务,通过公户付款,没有取得合规发票,可以入帐的,只是不能税前扣除。在企业所得税汇算时仍无法取得合法票据的需要调整 查看全部回复
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具体你们之间签订的利息是多少是没有明确限定的,但是在所得税税前扣除上是有规定的 查看全部回复
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Icy 何
按照项目的进度确认收入 查看全部回复
3100
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招待费双标准,发生额的60%和销售收入的千分之五选小 查看全部回复
5951
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2954
管理费用-福利费 查看全部回复
3200
应该计入资本 查看全部回复
3438
xinyue
你之前的工资计在哪个科目呐? 查看全部回复
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现在很多公司报销用钉钉系统或者oa软件,大型公司有内部自己的报销流程,具体根据自己规定。现在基本上都是转账。 查看全部回复
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如果利息是按月支付的,是对的 查看全部回复
5363
不一定 查看全部回复
3481
1.a?c?d 查看全部回复
3156
冯冯
计提坏账,汇算清缴的时候得纳税调整 查看全部回复
4123
venus老师
这个就需要具体分析了,正常情况下会直接参考利润表净利润 查看全部回复
5572
2887
比如大于500元的自然人处支出的收据,个体户或者单位开具的费用收据 查看全部回复
2861
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3303
M老师
可以看看能否催一下,可以等到明年汇算清缴之前,还是没有开进来发票,再调增 查看全部回复
3862
哈哈老师
不做个申报不能税前扣除 查看全部回复
3338
税前不得扣除的项目的项目有: 1.向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项。 2.企业所得税税款。 3.税收滞纳金。 4.罚金、罚款和被没收财物的损失。 5.超过规定标准的捐赠支出。 6.赞助支出。 7.未经核定的准备金支出,是指不符合国务院财政、税务主管部门规定的各项资产减值准备、风险准备等准备金支出。 8.企业之间支付的管理费、企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费,以及非银行企业内营业机构之间支付的利息,不得扣除。 9.取得收入无关的其他支出。通过这个规定可知,赞助支出是不能在企业所得税税前扣除的。 查看全部回复
3863
借:固定资产 88000 固定资产累计折旧 2333.33 dai:固定资产32000 银行存款 56000 其他收入 2333.33 查看全部回复
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如果成本(固定成本或者变动成本)增加,那么息税前利润利润是反方向变动的,就是负数。 而销售量增加,那么息税前利润也是增加的,同方向变动,所以是正数 查看全部回复
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张瑞峰
只要没有实际业务发生可以零申报 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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有章程按照章程约定,没有约定的,股东会协议约定 查看全部回复
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是公司的现金支付的吗? 查看全部回复
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还有税金 查看全部回复
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葡萄酒是外购的话用于招待做费用处理 查看全部回复
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垫付的时候做其他应收款,收到社保中心返还的时候再冲销其他应收款就可以了 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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这个是不可以的哦 查看全部回复
3257
零星不超过500的可以 查看全部回复
4108
你好 查看全部回复
3868
如果符合小额零星支出,可以税前扣除 查看全部回复
3592
同学,所得税税前没有发票不可以扣除 查看全部回复
3346
是什么费做什么费用,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3528
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
可以不附 查看全部回复
5352
Karina老师
你好,请问贵司对综艺节目的赞助的目的是什么?有投放了广告吗? 查看全部回复
4426
你好,研发专利是自己公司团队开发的吗? 查看全部回复
4258
若鱼老师
1.借长期股权投资1350000。dai银行存款1350000 2.17年收益=750000*30%=225000 分录:借长期股权投资225000,dai投资收益225000 查看全部回复
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肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
没问题 查看全部回复
2904
税后扣除的就是所得税费用 查看全部回复
3746
先进预付账款,凭消费小票转费用 查看全部回复
4389
库存是投资前的库存吗 查看全部回复
3577
纳税人及其配偶在一个纳税年度内不能同时分别享受住房dai款利息和住房租金专项附加扣除。住房dai款利息和住房租金只能二选一。如果对于住房dai款利息进行了抵扣,就不能再对住房租金进行抵扣。反之亦然。 查看全部回复
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3460
银行收到款项是现金流量,收入和支出的确认并不是根据收款来定 查看全部回复
4213
mila老师
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5539
金额不多计入当期就好 查看全部回复
3394
3988
莹老师
是什么支出呢? 查看全部回复
管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4100
先挂其他应收款,待项目确定后业务后再做处理 查看全部回复
3307
借:管理费用等 dai:现金 查看全部回复
3020
根据项目做支出台帐 查看全部回复
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营业外支出 查看全部回复
3555
一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
5465
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3830
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4169
dai款如果期限在一年内,计入短期借款,超过一年,计入长期借款 查看全部回复
3657
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