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西贝老师
同学你看,请问你有什么问题 查看全部回复
923
李伟老师
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
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王苗苗老师
纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。没有明确规定说分包的供应商不能进行税收政策的享受。 查看全部回复
1075
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
patience
可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
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借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
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是被吸收合并么 查看全部回复
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同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
tammy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
1286
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1210
根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
979
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
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自产产品用于构建固定资产(非应税项目) 无需视同销售 不需要缴纳增值税 查看全部回复
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同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
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预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1438
安叔老师
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1377
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
木言
卖废品收入按13%税率计算增值税,申报时就是填列13%货物行次 查看全部回复
1714
包括 查看全部回复
1073
这是要填什么 查看全部回复
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税务师晓雨
如果是技术服务的话属于直接免增值税,可以开具免税的发票 查看全部回复
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公司有销售收入么 查看全部回复
1400
包含的 查看全部回复
2227
Harry老师
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
2109
云峰老师
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
1407
期末未缴税额(多缴为负数)=应纳税额合计+期初未缴税额(多缴为负数)+实收出口开具专用缴款书退税额-本期已缴税额 查看全部回复
1654
借:银行存款 dai:其他收益 查看全部回复
1532
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
andy老师
要看销售的是什么 查看全部回复
952
稍等 查看全部回复
1753
是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
1457
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1074
直接根据代扣代缴的完税证明,借:应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
1683
288424.99 查看全部回复
1077
在寺庙买的香蜡、在寺庙立长生位的钱,能不能让寺庙开发票?这属于发生了业务往来,可以开发票的 查看全部回复
2044
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1481
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1380
借:银行存款-支票113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税-销项 25.31 查看全部回复
同学你好,未交增值税的借方科目是实际缴纳的增值税 查看全部回复
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你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
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印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
1623
为什么要换开 查看全部回复
1386
是小规模企业么 查看全部回复
1229
你好 查看全部回复
1181
是哪里的企业 查看全部回复
1655
同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
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借应收票据63,预收账款20,应收账款137,dai主营业务收入194.69,应交税费一应交增值税一销项税25.31 查看全部回复
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可以登录电子税务局查询计算的 查看全部回复
1404
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1321
不一定 查看全部回复
2904
公司是收到房产么 查看全部回复
1634
56.5万 查看全部回复
1578
这些都是办公用的么 查看全部回复
1474
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2369
公司是小规模么 查看全部回复
1499
金蝶软件也分好多版本的 查看全部回复
1305
借:在建工程 192 dai:原材料 100 应付职工薪酬 80 银行存款/应付账款 10 银行存款/应付账款2 查看全部回复
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借 销售费用/过户费,借:其他流动资产/待抵扣进项税额 dai 其他应收款/某某开票方公司名称 查看全部回复
1401
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1658
什么业务,业务什么时候完成的 查看全部回复
1406
同学你好,应确认的收入金额为16000 20000*(1-20%)=16000计算收入的时候,商业折扣需要扣除 查看全部回复
1685
哈哈老师
你好,是的需要按照工资表申报个税 查看全部回复
1296
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
咨询公司开具增值税发票给a公司10万, b公司可以以增值税发票复印件,及合同复印件入账 借:其他应付款-a公司 5万 dai:银行存款 5万 同时 借:管理费用-咨询费5万 dai:其他应付款a公司 5万 查看全部回复
1450
应交税费-未交增值税的借方本年累计发生额 查看全部回复
1351
1万和4万都是含税的么 查看全部回复
1596
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
2082
在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
1456
你好同学 进口货物后,根据采购发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
1466
一般是先通过转出未交增值税或者转出多缴增值税科目过渡 查看全部回复
1727
什么时候进项统计的 查看全部回复
1204
什么行业 查看全部回复
4365
电子发票开错了,只能红冲 查看全部回复
1608
什么农产品 查看全部回复
1373
是的, 查看全部回复
974
具体什么业务 查看全部回复
1152
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1773
您好,不需要缴纳增值税 查看全部回复
1738
秦枫老师
一般纳税人 当月销项10万 进项8万 借:应交税费-转出未交增值税 2万 dai:应交税费-未交增值税 2万 次月缴纳 借:应交税费-未交增值税 2万 dai:银行存款2万 查看全部回复
1428
本期有进项转出么 查看全部回复
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增值税申报表32栏表示本期需要交纳的增值税税额,这个数字一般是自动产生的,依据本期的销项税额-进项税额-留抵税额+进项税额转出等其他相关项目而得出的 查看全部回复
1662
这个是小数点的问题吧 查看全部回复
2181
你们是免税业务? 查看全部回复
1597
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1695
一般不能,但是有些特殊行业的发票上面可能会备注消费日期 查看全部回复
3922
你好同学,企业可以转入个人账户的款项,主要可以分为以下几类: 一、工资收入:工资收入可以转入个人账户,当报道企业时,一般企业会按时发放工资,工资收入每月由企业按月底发放到员工个人账户中,被称为“工资收入”。 二、奖金收入:企业可以按照要求给员工发放奖金,以奖励员工的辛勤工作,所获的奖金收入也可以转入个人账户。 三、特殊津贴收入:企业也可以给员工发放特殊津贴,如出差津贴、工资绩效津贴等,以表彰员工付出的辛勤劳动,获得的特殊津贴收入也可以转入个人账户。 四、劳务报酬收入:企业也可以向技术、劳务人员发放劳务报酬,劳务报酬收入也可以转入个人账户,同时还需要做相应的税务申报。 五、个人分红收入:企业也会根据企业的经营状况,给员工发放个人分红收入,发放的分红收入可以转入个人账户。 六、离职收入:离职时企业会向员工发放离职补偿金,离职时产生的补偿金收入也可以转入个人账户。 综上所述,企业可以转入个人账户的款项主要有工资收入、奖金收入、特殊津贴收入、劳务报酬收入、个人分红收入和离职收入。 拓展知识:转入个人账户的款项,一般都需要缴纳个人所得税,以工资收入为例,缴纳个人所得税的方式一般有现金缴纳和纳入个人户口两种。现金缴纳方式是指企业从员工工资中扣除应纳税额,向税务部门缴纳个人所得税;纳入个人户口方式是指企业将工资中应缴纳的个人所得税额纳入员工个人账户,由员工自行缴纳个人所得税。 查看全部回复
1774
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1237
出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
不可以 查看全部回复
1755
侯保林
借:应交税费一预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1104
只有进项没有销项增值税报表正常申报,只不过进项会产生留抵,体现在增值税主表的留抵税额上面,可抵减二月份的应交增值税 查看全部回复
1293
可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
914
意思是对方把发票开出来了 查看全部回复
1517
申报表上不会体现 查看全部回复
1852
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