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税务师晓雨
冲利息支出 查看全部回复
692
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1227
李可可
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
1013
杨老师.
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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王苗苗老师
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
904
王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
837
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1083
andy老师
修改汇算表 查看全部回复
1117
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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进货用了110万,出售后仓库还有15万的货,出售的库存成本是110-15=95。营业利润是98-95-19=-16,目前公司是亏损的 查看全部回复
922
安叔老师
账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
1651
易老师
这样做账面就是你欠公司10万 查看全部回复
1250
夏东
都不用问,违法行为,哈哈。 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
831
A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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营运资金周转率是营运资金周转天数被360天去除以,而得到的年周转次数。营运资金周转天数=存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预付帐款周转天数-预收帐款周转天数。 查看全部回复
1343
按照9吨结转 查看全部回复
854
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
998
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
595
纳税人名称是公司么 查看全部回复
1495
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
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老师正常的增值税申报的本年累计一般项目收入加即征即退项目收入,应该等于利润表本年累计收入,一般情况下,是的。但是有特殊情况,比如视同销售,处置固定资产,还有就是收入的确认条件跟增值税纳税义务的确认条件是不一样的 查看全部回复
1103
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1433
云峰老师
你好同学,税务上没有规定,有规定的是会计。 查看全部回复
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同学你好,剩余的钱=本金+收入-房租-日常消费 查看全部回复
1439
颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
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曹老师CPA
可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看全部回复
1335
wam
是这样 查看全部回复
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
752
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
856
是组织机构么 查看全部回复
1092
是无偿使用你们的商标么 查看全部回复
1379
你好同学,因为站在我们编制主体,那是筹资到了钱,所以是筹资。 查看全部回复
598
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2741
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
1415
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1377
Leaf
可以 查看全部回复
1334
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1271
同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
1207
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1204
有开具发票么 查看全部回复
964
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1298
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
745
得弄清楚,以现金名义,发给员工,什么名义,如果还是工资,那就不是抵扣个税 查看全部回复
1750
同学你好,是的哈 查看全部回复
1639
收现金的凭证摘要:收取车款 存现金到银行的凭证摘要:存现金到银行账户 查看全部回复
1470
流动比率:流动资产/流动负债 速动比率=速动资产/流动负债 现金比率=货币资金/流动负债 资产负债率=负债/资产 查看全部回复
2983
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1486
现金370万元是否真实存在? 查看全部回复
977
请问一下差旅报销可以用现金支付吗?可以 查看全部回复
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转账支票只能转账,不能支取现金,而现金支票只能用于支取现金,不能转账。 查看全部回复
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同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
727
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1208
分期确认收入,亲 查看全部回复
670
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1510
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
稍等 查看全部回复
868
借:库存现金 dai:应收账款 表明之前已经挂账应收,现在收回款项 查看全部回复
1396
利润总额是多少了 查看全部回复
1508
看凭证计提的和申报数据一不一致就行 查看全部回复
1583
这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
1294
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1309
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
961
不需要 查看全部回复
2019
第三方是指?为什么要给钱 查看全部回复
1310
李凤
免税手入栏 查看全部回复
882
0收入 查看全部回复
987
多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
1506
不能填0 查看全部回复
1630
夏老师
未来现金净流量的现值未来现金收入一未来现金支出的净值 查看全部回复
1068
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
1196
按照权责发生制的要求,应及时入账 查看全部回复
1333
累计减除费用没有出来 查看全部回复
1047
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1360
燕子老师
为什么要扣1%? 查看全部回复
1127
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
1566
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1393
没有关系,应发工资 查看全部回复
1285
应发工资(扣社保和个税之前的数) 查看全部回复
1603
不用,体检服务不在印花税征税范围内 查看全部回复
1346
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1311
公司办理单位结算卡,只要持卡就可到atm机取现 查看全部回复
1462
李伟老师
因为变现收入的话,如果有卖赚了需要交企业所得税呀 查看全部回复
1116
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
941
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1166
现金比率=货币资金/流动负债 查看全部回复
1732
清岚
原理是一样,但是一个计算的是比例,一个计算的是数值 查看全部回复
1893
现值是根据后期的现金流量对应相关的折现率进行折现的,现金流量是分子,折现率在分母的位置。折现率提高了,说明分母提高,假如你之前的现金流为100 折现率为6%,折现一年 后期折现率为8%,折现率也为一年 分别的现值为100/1.06=94.3396226415 100/1.08=92.5925925926 查看全部回复
923
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1278
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1383
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
775
营业现金净流量,是指该投资项目的经营现金流入减去经营现金流出(包括所得税) 查看全部回复
1352
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
929
甘老师
有的 查看全部回复
1493
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
1022
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