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许老师
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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可以找专业的机构去处理,应该可以少交一点 查看全部回复
2458
木言
借:信用减值损失 40000 dai:坏账准备 40000 查看全部回复
2574
patience
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4667
就是普通的重分类一下,让报表好看一点 查看全部回复
9692
谭老师
可以 查看全部回复
3468
甘老师
月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异 查看全部回复
2961
席俊义
是这样的,公允价值变动调整一般在期末,年底或者月底,不会涨了就调,但是出售时间不定,所以出售时就直接按照差额投资收益 查看全部回复
2713
高老师
11月资产负债表中其他应付款是-2500,12月资产负债表其他应付款是2500 查看全部回复
2642
公司要准备注销吗? 查看全部回复
5468
库存商品总账本期借方发生额=40000+20000+30000-40000=50000(元) 查看全部回复
4590
图片看不清楚 查看全部回复
2425
曹老师CPA
是的 查看全部回复
2846
tammy老师
c 查看全部回复
14067
厚积薄发
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2624
杨老师
借方余额,反映企业各种已支出但尚未摊销的费用。一般不会出现dai方余额,dai方余额,反映企业各种未支出但已摊销的费用。 查看全部回复
3805
大宁老师
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
2505
你是问11的分录写的对不对吗? 查看全部回复
3307
夏老师
有余额需结转到下月 查看全部回复
3161
小小
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
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从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3982
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
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有 留底 ,下次有 销项 在 冲减 查看全部回复
6389
M老师
信用减值损失是损益科目 查看全部回复
2935
需要手动调整 查看全部回复
3972
如果工资也多计提了,可以 查看全部回复
3443
其他应付款 借方 100 其他应付款 dai方-10 查看全部回复
2824
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.清理净损益的处理 净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
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预付款或者付款没有拿来发票 查看全部回复
3319
先弥补亏损,弥补亏损后有余额再去缴纳企业所得税,交完企业所得税后的净利润再用于提取盈余公积 查看全部回复
4227
期末本年利润有dai方余额的情况下,先交企业所得税,然后转入利润分配-未分配利润,再提取盈余公积和分配股利 查看全部回复
3786
如果你的个人社保上个月跟公司的部分一起计提,那么这个月发工资的时候就没有余额 查看全部回复
7445
Annina老师
先找挂账原因 查看全部回复
2577
小张
预收账款期末余额是应收账款dai方余额加预收账款dai方余额 查看全部回复
3341
怎么会在借方呢?你们是有多发工资给员工吗? 查看全部回复
3651
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3403
社保你说是具体挂哪一科目? 查看全部回复
4208
易老师
是dai方负数吗 查看全部回复
4902
你想把这个项目让别人做,就要付别人做这个项目的钱,但你帐面上的其他应付款金额小于你要付出的钱,是这个意思? 查看全部回复
3339
你城建税有计提吗 查看全部回复
3172
venus老师
合同资产”是新收入准则的新科目,表示企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,但是该收取对价的权利又不同于应收账款,简单理解,从收取款项的确定性来讲,合同资产要弱于应收账款。仅仅随着时间流逝即可收款的是应收账款,即应收账款只承担信用风险,而合同资产除了信用风险外,还要承担其他的风险,比如履约风险等。 查看全部回复
4824
你们现在是要注销吗 查看全部回复
2795
核算其他社保期末余额应该是多少,然后做调整分录,核算内容做为分录的原始凭证 查看全部回复
3628
安叔老师
直接计入费用 查看全部回复
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你要先查找应收账款和其他应付款存在负数的原因是什么? 查看全部回复
2707
不是调整,你要看你是否账务处理错误,要调整账 查看全部回复
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不是一笔一笔登录吗 查看全部回复
3336
你缴增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
3429
可以结合实际情况相应增加,如果有涉及支票的可以相应增加 查看全部回复
3206
归老师
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3624
查看查看明细 查看全部回复
2468
是放到了预付账款下面了吧 查看全部回复
4547
不用 查看全部回复
3890
金额大吗?金额不大的话下一批产品结转成本的时候结转进去就行了,要不然要填主营业务成本并且跨年了比较麻烦 查看全部回复
3134
3393
可以的 查看全部回复
3023
3139
Yan
借方累计发生额 查看全部回复
2515
dai方余额是负数吗? 查看全部回复
4213
是对的 查看全部回复
3606
根据你们的管理要求 一般来说是没问题的! 有些公司手续费平时不做账的 月底才做一次账 很正常! 查看全部回复
5325
已经注销还是准备去注销 查看全部回复
3520
余额说明有留抵税额,或有预交税款 查看全部回复
2922
除了增值税需要结转外 其余的不需要结转 查看全部回复
3687
个税出现借方有余额,是不是没有做缴纳个税账 查看全部回复
5017
小智
库存商品的余额,一般情况就在借方 查看全部回复
5264
按照科目余额表录入 查看全部回复
3368
哈哈老师
这种情况应该把结转本年利润的凭证删除,计提所得税以后再结转本年利润 查看全部回复
2998
转给法人时,可以借:其他应收款-备用金 dai:银行存款,发放工资时可以借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-备用金 查看全部回复
7512
不用做分录,有留底 查看全部回复
2778
应付职工薪酬dai方是应发 借方是实发 查看全部回复
4035
这种账很乱,建议重新建账套,历史数据保持不动,先把期初数填平,资产有差填现金,负债和所有者有差填利润分配未分配 查看全部回复
3133
表示还差劳务费发票 查看全部回复
4063
Amy老师
涉及到有实际发生未计提的进行补计提,涉及到损益类的,企业会计准则下计入以前年度损益调整,小企业会计准则下计入利润分配一未分配利润。 查看全部回复
3085
核实是不是该找员工收的没有收 查看全部回复
7749
这个余额的明细是什么呢 查看全部回复
3809
李伟老师
应交税费余额在借方一般是不需要缴税的 查看全部回复
4109
绾绾
借方余额代表企业本年度是亏损的 查看全部回复
4120
不交 查看全部回复
2722
借方余额是扣员工的扣少了嘛?还是什么? 查看全部回复
7049
费用票开给你公司? 查看全部回复
3252
不会 查看全部回复
7797
微尘
差的金额不大,通过营业外收支科目平账 查看全部回复
3839
刘老师
从你接手后往下做就好了 查看全部回复
是记错账了吗 查看全部回复
4623
而已老师
少计提的就补提,多支付了,下期就更正。 查看全部回复
4027
负债类,dai方登记期初数 查看全部回复
3859
收入不对 查看全部回复
3669
借:其他应付款 借方红字负数 借:其他应收款 借方蓝字正数 查看全部回复
3532
小福老师
应该按照借方发生额计算哈 查看全部回复
5709
不可以的 查看全部回复
3279
发现当期补结转到本年利润 查看全部回复
3156
补提 查看全部回复
3138
影亦老师
如果预收账款余额都到借方了,那可能冲多了,有些应该在应收账款里 查看全部回复
4331
借方表示个人差公司的钱,dai方表示公司差个人钱 查看全部回复
4281
张老师
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3540
dai方740 查看全部回复
3076
jessica老师
最好是走其他应收款 查看全部回复
3571
哪里不明白? 查看全部回复
3315
筱粒老师
对的 查看全部回复
3681
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