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Summer
这个一般是不退的,税务局目前有个增量留抵退税可以退的,具体建议您咨询当地税务局。 查看全部回复
3923
李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1147
安叔老师
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
496
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5247
Annina老师
属于 查看全部回复
1824
王苗苗老师
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1786
隋文老师
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
杨老师
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
李伟老师
13% 查看全部回复
2786
因为进项税可减少应交的增值税 查看全部回复
2167
wam
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
2003
秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2817
西贝老师
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2255
可以 查看全部回复
2550
哈哈老师
进项税额余额在第一个主表,留抵税额里面体现 查看全部回复
2150
进项票有没有勾选认证 查看全部回复
2477
孙老师
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4271
patience
增值税专用发票 查看全部回复
1413
不可以的哈 查看全部回复
6562
可以的 查看全部回复
2103
税法上这样规定的 查看全部回复
12505
厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
2816
正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2936
清岚
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
小妮老师
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2483
许老师
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1946
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
跨年了 查看全部回复
3088
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3857
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3359
甘老师
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
你好,这种情况注销前就要做出处理 查看全部回复
4867
2909
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3083
燕子老师
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2948
年开票收入超过500万是需要强制转为一般纳税人的 查看全部回复
18266
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
1627
你们税率是多少呢 查看全部回复
3491
云峰老师
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3224
同学你好,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。? 查看全部回复
2139
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2371
如果手机是为了公司经营办公使用,而不是用于个人福利等非应税项目,是可以抵扣的。根据手机金额大小及性质计入管理费用或固定资产等,税额计入应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
5772
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2389
如果没有实际业务发生,可以走简易程序注销的 查看全部回复
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2975
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2551
高老师
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4194
andy老师
你们采购时用来加工还是后期直接销售 查看全部回复
3286
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
3003
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
逾期了可以补申报的,一般是到税局大厅补申报,建议联系当地主管税局 查看全部回复
4049
不行 查看全部回复
1927
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2263
tammy老师
符合条件的纳税人,通过电子税务局(或前往办税服务厅)提交《适用加计抵减政策的声明》, 分录 借应交税费-应交增值税-加计扣除 dai其他收益 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-加计扣除 dai银行存款 查看全部回复
3149
2414
通常为特别说明的话,默认该机器设备是按规定可以抵扣进项税的 查看全部回复
1846
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以抵扣的,用于免税项目或用于集体福利等就不能抵扣需要进项税额转出 查看全部回复
1984
第一个 非生产的固定资产是不能抵扣增值税进项税额 查看全部回复
4324
小小
不可以 查看全部回复
2443
没有债权债务关系的,可以在网上申请简易注销 查看全部回复
打印出正确的申报表(所有)到税局大厅修改 查看全部回复
2385
1.月末结转应交增值税 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 应交税费-应交增值税-进项税额转出5 dai:应交税费应交增值税进项税额80 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 2. 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)25 dai:应交税费-未交增值税 25 3.将"预交增值税"明细科目余额转入"未交增值税"明细科目, 借:应交税费—未交增值税10 dai:应交税费—预交增值税10 查看全部回复
5242
涉及4个分录 查看全部回复
2545
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5380
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2768
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2810
分录没有问题 查看全部回复
2822
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看全部回复
4066
进项税额是你取得进项发票的税额 查看全部回复
3885
实际中一般都可以全额计算抵扣的 查看全部回复
1656
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3564
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2802
3767
抵扣的时候在发票勾选平台勾选就好,不用做处理 查看全部回复
2637
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6189
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3126
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3214
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2534
借:库存商品红字 dai:应付账款红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出蓝字 查看全部回复
2945
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3071
比如转租赁 查看全部回复
3328
发票抬头开的公司名字么 查看全部回复
2499
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3747
不能 查看全部回复
没有领取和开过发票,没有发生过收入,可以申请简易程序注销 查看全部回复
2721
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
需要 查看全部回复
2663
有留抵退税政策,如果符合可以退 查看全部回复
3231
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
3008
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
8973
查明原因,和税务局协商处理 查看全部回复
4174
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