老师我是昨天应交税费科目账做错了的那个,今天想请您给再看看,是不是这样做就对了,企业所得税,城市维护建设税,和印花税,计提时都是在损益类科目下计提,最后结转到本年利润,这样做,我应交税费科目下就没有负数了,您看对不对谢谢#服务业#
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老师,公司之前的账务一直是代理记账公司做的,老板没有把电子承兑给会计做账,所以之前有一笔付给客户的20万汇票没做账,现在在网银里面也查询不到背书记录,因为超过6个月了,请问找不到交易记录回单我能把这笔账补做上吗?#商业#
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老师,我是事业单位,非财政拨款结转里的钱都是利息,我发现每年非财政拨款结转的数都是加上前几年利息数的累计,可实际上我们每个下一年都把上一年的利息花完了,分录写的是借费用贷银行,体现不出非财政拨款结转的减少,所以非财政拨款结转数还是几年利息的累计数,这不是越来越多吗?这样记账对吗?#其他行业#
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小规模纳税人,第四季度开具专票总金额53420元,不含税销售额52891.09元,开一个点的专票,税额528.91 减征额1057.820+280的税控盘服务费,本期缴纳税额 248.91元,增值税申报完,申报附加税的时候系统显示增值税收入额为105782.18 不应该是 5289.09嘛?现在我也不敢报附加税了,是什么原因附加税系统带出来的是105782.18元。今年全年只有第四季度开发票了,只开了专票#其他行业#
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2020年做2019年企业所得税汇算清缴的时候补缴了所得税5419.19元,如果做到以前年度损益调整中减少上年的利润了,这样我的资产负债表的年初数调整的话是从几月份开始调整?如果直接计入本期损益,是计入所得税费用吗?这样就不用调整资产负债表的年初数,但是本年报表的所得税费用就会增加5419.19元,这样报税的时候报表中的所得税费用和申报所得税的表中的所得税费用就会不一致,请问这个补缴所得税到底需要咋做账?#服务业#
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我是房屋中介公司,为了促进客户成交,由我公司和卖房签订房屋装修合同,然后我公司通过装修公司把房主的房子进行装修,装修好后,卖出去。装修房子费用房主承担,但是由我公司先行垫付给装修公司。我想请问我这个账怎么处理?装修公司装修完成后会开具发票。#房地产#
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我们是一家服装零售的分公司 卖衣服的收入是我们分公司得到 但是总公司给我们付了衣服的货款 也付了店铺的房租 那我就相当于分公司只有店员工资的成本 我做帐的时候 怎么做呢 确认收入时候没有成本?#商业#
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你好,老师我想咨询下,我们公司采购回来得蔬菜水果,报销是直接走的现金,我在记成本的时候可以做,借:主营业务成本,贷:库存现金吗?主要是这个东西假如做贷:库存商品,那采购回来的蔬菜水果需要直接入库吗?我是按重量和金额统计了一个入库,那我怎么出库呢?主要是没怎么接触过餐饮的账务#餐饮酒店#
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为什么这上面写的是销售费用可是会计学基础上成本费用类没有但是不是没有的话就不能写进会计分录中吗还有为什么这上面写的是主营业务成本不是生产成本这两个不是不一样吗但是明明是结转生产成本为什么写主营业务成本呢#初级#
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请问下 如A 公司是一般纳税人 向上游甲方提供服务获得10000元收入,并向甲方开具6个点的增值税专票。然后A公司需要把其中5000元结算给他的下游服务商B 公司,B 公司是小规模纳税人,给A 公司开具的是3个点的服务类专票,请问就这项业务A 公司应缴税款怎么结算? #出纳#
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a公司是物业公司,b公司是房地产有商铺出租,老板让a公司代收不开票的租金收入,b公司不做账务处理,a公司挂b公司其他应收款往来款,两家公司都不确认收入,这样的公司做财务风险是不是很大?#房地产#
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老师,我公司现在截止到11月份本年累计收入为320万,营业成本306万,预计12月份还有产生150万销售收入,截止11月份的净利润为7.88万,我应该准备多少费用票,可以使企业所得税的税负率达到0.8%?应该怎么计算?我想知道我应该准备多少费用票#其他行业#
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四个人集资68万做生意一个出了42万,一个出了10万,一个出了9万,还有一个出了七万最后总收入是5123969.7总支出是3904459还有就是工资开出去167500如果按比例分红除了本金每个人应该分到多少?#房地产#
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一个账套补录在另一个账套中,从会计期间10月份开始补录1-10月份的账务,补录期初余额,是根据2019年12月份的科目余额表的数据填制一张会计凭证,科目余额表的数据是期末余额借方或贷方?#其他行业#
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