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小福老师
是重复做了吗? 查看全部回复
3049
王苗苗老师
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1196
安叔老师
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
谭老师
做进项转出 查看全部回复
1663
借 其他货币资金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 银行存款 财务费用-手续费 dai 其他货币资金 查看全部回复
1565
云峰老师
你好同学,根据你说的,是要调整一下 借:累计盈余 dai:应缴财政款 查看全部回复
1907
周老师
以前年度的收入都已经结转到未分配利润里了,所以调整年初未分配利润科目 查看全部回复
1375
patience
小企业会计准则可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1712
根据红字发票和重新开的蓝字发票正常入账 查看全部回复
1756
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
李伟老师
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3321
帮客户买东西有发票么 查看全部回复
1379
处置固定资产 查看全部回复
2207
andy老师
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2545
上月的增值税是怎么申报的 查看全部回复
2839
Alice老师
有申请出口退税么 查看全部回复
2445
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2346
杨老师
现在不做收入的原因是什么? 查看全部回复
2697
wam
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3190
许老师
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2787
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3442
适用的什么会计准则,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2655
甘老师
固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
2198
小妮老师
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2161
发生的销售退回,已经结转成本了需要冲回,如果是发票有误红冲重新开具的不需要 查看全部回复
2771
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3122
可以把原分录冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2917
建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称或被挂靠方基本户) dai:其他应付款-(挂靠人名字) 查看全部回复
3370
成本票全部是A是什么意思?发票上备注的项目名称吗? 查看全部回复
2565
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4168
Amy老师
查下是不是未交的 查看全部回复
3657
视同销售处理,用销售的应收账款冲减借款 查看全部回复
2750
调整前期账务和报表 查看全部回复
3700
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3656
Annina老师
冲销,借应付账款,dai其他应收款 查看全部回复
3792
高老师
用友反结账可以返结至当年1月份,在结转界面同按ctrl+shift+f6,试一下 查看全部回复
3970
首先要查明原因是多开票还是什么,如果多开票需要开具红字发票重新当期收入。如果是账务处理错误,需要通过以前年度损益调整科目,销项税额也需要冲销 查看全部回复
4143
陈爱琳
采购物品按照采购价格算成本,销售商品算收入,运费算费用。 查看全部回复
3757
绾绾
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2806
汇算时按实际利润申报应交的所得税,多退少补 查看全部回复
3718
Yan
开票是3%,收入填的是含税收入/1.03,,减征2%的记入营业外收入,但由于跨年,需要用利润分配-未分配利润科目进行处理 查看全部回复
3415
为什么要按3%开票 查看全部回复
3187
增值税进项可以抵扣销项的, 查看全部回复
3851
把之前的未开票收入分录借dai红字表示,然后按照发票再做一次 查看全部回复
3734
刘老师
据实 查看全部回复
3878
1% 查看全部回复
3458
大宁老师
要调整 查看全部回复
4049
山峰
简易计税的,比如出售固定资产应该交的增值税税,算出来直接是“应交增值税”,而不是“销项税”。这部分下月就要交了,无法抵扣进项。您不要计入“应交增值税-销项税”,可以直接计入“应交增值税-未增值税”,下月交的时候冲掉。 查看全部回复
3069
venus老师
同学红冲暂估成本,按正确成本重新做帐 查看全部回复
4002
Icy 何
你是说只是调整主营业务收入的二级科目吗 查看全部回复
3193
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4247
我们公司做无票收入,需要确认收入 查看全部回复
4472
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3780
你好,开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了 查看全部回复
8034
把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
545
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1127
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
711
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
税务师晓雨
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
822
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1233
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1110
不重要的调整就在当期收入、成本中调整 查看全部回复
670
夏老师
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1210
李可可
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1340
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1262
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
688
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1051
杨老师.
有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1373
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
878
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
889
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1153
对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
801
这个要分情况的 查看全部回复
1077
你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
1087
你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
1176
意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
841
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1349
分录没问题啊,借dai方金额是平的 查看全部回复
1353
借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
1246
账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
1660
你是指增值税吗 查看全部回复
1300
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
851
公司账务具体怎么处理,根据业务实质规范的入账,你具体指哪方面的业务 查看全部回复
873
多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
1515
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1329
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
短期借款是指企业为维持正常的生产经营所需的资金或为抵偿某项债务而向银行或其他金融机构等外单位借入的、还款期限在一年以下(含一年)的各种借款。 查看全部回复
1211
业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
1031
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
李凤
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
1232
预缴一般都是当月提前预缴 怎么跨越后缴纳得呢 查看全部回复
932
合同条款中是不是只有免租期变了 查看全部回复
1421
合营经营可以这样计算,具体还需要看合营经营a和b之间的协议 查看全部回复
1423
需要 查看全部回复
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