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云峰老师
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
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你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
1292
西贝老师
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
1552
andy老师
为什么要把给A打款? 查看全部回复
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税务师晓雨
代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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王苗苗老师
计入销售费用-其他 查看全部回复
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杨老师
按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3752
patience
在未来两个月都不用再申报临时工个税了,需要做减员处理吗?如果离职了需要做减员处理,如果没有离职不用做减员处理。 查看全部回复
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为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
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如果取得进项票比较多,抵扣不完,可以根据实际情况勾选一部分,其他的先不勾选认证,账上记到应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
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安叔老师
在的 查看全部回复
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年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
1321
谭老师
销户的这家公司要注销吗? 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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同学你好,如果因为质量问题导致部分应收账款无法收回,可以做坏账处理,双方可以签相关文件证明该款项无法收回,做为凭证附件 查看全部回复
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tammy老师
对方发票金额多开的是吗? 查看全部回复
1109
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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可以补计提折旧,固定资产处置了,可以补入账,处置金额是多少 查看全部回复
937
设备需要安装么 查看全部回复
1108
李伟老师
这个是服务费 查看全部回复
1680
开的专票是吗? 查看全部回复
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需要本月开出去的发票,本月过去了再开就是24年的日期了 查看全部回复
1959
一般不用做账务处理,一般没有抵扣完的留底税额就挂在应交税费-应交增值税转出未交增值税借方科目 查看全部回复
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按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
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秦枫老师
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
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门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
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dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
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低值易耗品要做账务处理吗,低值易耗品要入账的。 查看全部回复
1676
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
1089
资产残值是一直挂在账上吗?是的 查看全部回复
1447
如果是按固定资产入账的,在实务上不可以一次性做折旧处理,在税务上可以一次性税前扣除。 查看全部回复
1690
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
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出差发生的杂费和停车加油费统一计入差旅费吗?(是的) 查看全部回复
1885
如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
2033
没有这个规定 查看全部回复
1946
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1263
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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不用,一般到汇算清缴前没有取得合规票据的话,需要纳税调整。 查看全部回复
1297
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1270
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
880
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1749
应收款项,如果有明确证据证明无法收回的(对方公司已经破产清算、注销),可以做坏账 如果没有明确证据证明的话,公司自己确认放弃回收,可以转营业外支出,但是所得税税前不能扣除,所得税汇算清缴的时候需要做纳税调整 查看全部回复
1527
正规:应付未付的款项,确定不再支付的,转营业外收入 查看全部回复
1971
相关的服务发生没或货物交付没 查看全部回复
1868
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2360
计入营业外支出 查看全部回复
1396
公司是开票方 查看全部回复
1904
wam
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1298
得看是怎么还款的,如果是对公账户还款就是借 短期借款 dai 银行存款 查看全部回复
702
入账时,不用价税分离,全额计入费用。勾选平台上勾选不得抵扣。 查看全部回复
2056
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1800
燕子老师
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1539
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2129
5月份入账了么 查看全部回复
1849
每三个月支付9万元,一年36万元、三年一共108 借:使用权资产 A=9*((P/A,i,12)) 租赁负债-未确认融资费用 =108-A dai:租赁负债-应付租金 108 借:递延所得税资产 A*25% dai:递延所得税负债 A*25% 查看全部回复
1535
公司是事业单位么 查看全部回复
1657
计入销售费用-运费 查看全部回复
预付的什么款项?相应的货物或者服务你们收到了吗 查看全部回复
1437
负数发票要入账的 查看全部回复
1440
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1200
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
2002
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1796
账务上需要做处理 查看全部回复
1596
收到时dai其他应付款,转付时借其他应付款 查看全部回复
1642
是之前给的备用金多了,现在款没用完 查看全部回复
1099
你好,具体什么问题 查看全部回复
958
是委托方还是受托方 查看全部回复
1212
借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他应付款-代收代缴水电费 查看全部回复
2222
可以挂账,挂账的意思就是你这个材料是卖给母公司的 借:应收账款-母公司 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税),成本正常结转,购买的物资有发票就可以税前扣除 查看全部回复
2710
借 固定资产 dai 营业外收入 查看全部回复
1370
如果账上已经报废处理了,之前的报废手续也完善了,就先登记备查账簿处理。如果是因为之前预估不准确错误报废需要计入前期会计错误处理 查看全部回复
1395
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1878
实际抵减时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入 银行存款 查看全部回复
1810
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2182
这个决定权在客户手上吧,客户如果愿意按照发票上的金额付款,对方自己支付就可以了 查看全部回复
2450
柴油的用途是什么? 查看全部回复
1759
按照规定,每年12月31日开始封账,当年的所有账务必须处理完。但是实际工作中,是由企业自行确定的 查看全部回复
7641
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1783
必须选么 查看全部回复
1924
借 原材料 dai 库存现金 查看全部回复
916
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1738
借 库存现金 dai 银行存款 查看全部回复
1908
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1372
别人0元将其他公司的股份转给你们(,后期还要实投另外的10万的话,现在不做会计分录,备查簿登记备查;等实投另外的10万的时候做长投) 你们公司自身的股份被0元转让了(借:实收资本-旧股东 10 dai:实收资本-新股东10) 查看全部回复
3505
别人0元将其他公司的股份转给你们,还是你们公司自身的股份被0元转让了? 查看全部回复
2508
分公司是独立核算么 查看全部回复
1400
可以 查看全部回复
1896
是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
1858
应收负数调整至预收 查看全部回复
1823
如果b的金额不大,没有关系的。如果金额大,可以要求重新开具发票, 查看全部回复
1457
借 其他费用 dai 其他应收款 查看全部回复
1548
计入管理费用-生活垃圾费 查看全部回复
1646
是考试么 查看全部回复
1734
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1850
退税?修改过申报表后要退税么 查看全部回复
1302
如果红字发票已经开出来了,一般系统会自动带出进项转出税额 查看全部回复
1534
管理费用 查看全部回复
1969
确定是个人账户交的钱吗?个人交的不用进行账务处理 查看全部回复
1233
相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
2049
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1333
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