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andy老师
可以,账务上正常处理,但是不能税前扣除 查看全部回复
4080
小妮老师
会计准则上是在缴纳时直接计入营业税金及附加 查看全部回复
2857
税务师晓雨
同一年的可以 查看全部回复
2816
patience
是的 查看全部回复
1946
甘老师
借:管理费用-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
2148
安叔老师
由于甲公司倒闭,所欠房租已无法追溯,不能作为资本入账 借固定资产187 dai实收资本-甲 查看全部回复
1575
可以的 查看全部回复
3058
李伟老师
可以 查看全部回复
8588
许老师
你们实际经营机构在国内吗? 查看全部回复
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要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
具体什么问题呢? 查看全部回复
2126
稍等,看下你的问题 查看全部回复
2555
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2741
上报汇总完毕,报完税,还要再反写监控 查看全部回复
7928
孙老师
把分公司账面的资产、负债都转到总公司 查看全部回复
4148
整体收入和成本相匹配就可以 查看全部回复
2106
看你的备注信息,之前缴纳的是到今年3月份房租。一般是在3月底会有人提醒你们公司的。通常实际缴纳是4月份左右 查看全部回复
4325
王苗苗老师
这个房租费用是私人承担的么 查看全部回复
10587
燕子老师
同学你好,可以把一月份计提的分录删除,在2月份实际支付的时候做费用,或者如果不想修改一月份的凭证,可以在2月份把一月份做计提的分录红冲了,再按照实际缴纳的做分录即可 查看全部回复
4288
公司是一般纳税人还是小规模,开票的话是专票还是普票 查看全部回复
2494
都是个人转让? 查看全部回复
1849
你好,可以计入其他收益 查看全部回复
4436
带分录的那一张没关系,凭证后面的附件一定要留好,放到新凭证里面 查看全部回复
2870
9450
小小
可以转个人,但是在汇算清缴时要调增利润 查看全部回复
5064
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
4600
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
4754
你好,可以在搬迁的时候未摊销完的长期待摊费用一次性摊销完,转入当期损益 查看全部回复
8671
公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2772
4627
清岚
差价做你的收入 查看全部回复
3988
法人的应收账款余额是多少 查看全部回复
2410
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4252
易老师
公司主营是收租吗 查看全部回复
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你们是和工资薪金一起合并申报还是单独申报全年一次性奖金 查看全部回复
2117
正常应该是你们公司 查看全部回复
1786
高老师
现金或公户支付都可以 查看全部回复
3872
如果是真实业务是可以开具发票的 查看全部回复
4209
是中途个税申报系统换电脑了么 查看全部回复
2849
属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税 查看全部回复
2545
借:管理费用-租赁费 管理费用-水电物业费 dai:银行存款 查看全部回复
3433
卖出去开票了吗 查看全部回复
2306
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3181
有直接外购的咨询服务就做成本,没有就不列,员工的工资一般是计入管理费用的 查看全部回复
2596
没有签订业务类合同吗 查看全部回复
2567
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3140
云峰老师
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6881
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
无法偿还的款项计入营业外收入 查看全部回复
2121
让对方开具劳务费的发票 查看全部回复
2946
单纯的资金往来,比如借款往来不会影响 查看全部回复
3040
3292
对,如果是补贴以后以前发生的就先计入递延收益 查看全部回复
2110
你们是没有开票,账上也没有确认收入是吗 查看全部回复
2669
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
B需要交税,房产税,增值税及附加,印花税,个人所得税 查看全部回复
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你家申报增值税看你的收入,通常是开票不含税金额,不看你收到的发票 查看全部回复
3219
稍等 查看全部回复
2721
你是指什么谁呢 查看全部回复
2371
城建税的计税依据是实际需要缴纳增值税和消费税 查看全部回复
2060
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
娜娜老师
首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
2504
对 计提 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税/教育附加等 借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳 借:应交税费-xxx dai:银行存款 查看全部回复
2290
可以 叫房东去税务局代开发票 查看全部回复
2062
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2516
这个物业费是指公司为员工承担的还是 查看全部回复
2364
公司承担员工个税,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 ;借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1841
需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
2438
2613
代理公司租给其他人属于代理公司的收入,代理公司给房地产公司支付的租赁费相当于代理公司的成本 查看全部回复
2595
协议、车辆所有人一致,可以 查看全部回复
1932
要先去增加经营范围,然后再开票 查看全部回复
6446
如果有事业业务发生可以这样操作 查看全部回复
1778
借待摊费用-房租,dai应付账款,然后每月摊销,借管理费用-房租dai待摊费用 查看全部回复
2407
tammy老师
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1648
同学你好,所得税费用也属于费用,结转本年利润的意思就是将所有的收入和所有的费用相抵,然后得出来净利润数,既然所得税费用也是属于费用,那当然也要加入计算.相抵所得出来的本年利润,如果是借方那就是损失,如果是dai方就是利润,不论利润还是损失最后都会转到所有者权益下面的未分配利润里面. 查看全部回复
2086
税务上2022年可以一次性抵扣完300万,以后3年的折旧需要税法上调增应纳税所得额 查看全部回复
5096
小规模纳税人2023年税收政策目前还未出来,着急开票可以先咨询下你们当地税务局 查看全部回复
2053
wam
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4172
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
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适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3293
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4270
计入低值易耗品摊销了没? 查看全部回复
3254
本来应该是借 预付账款 dai银行存款么 查看全部回复
2374
还能要回来不能? 查看全部回复
库存现金和银行存款都可以支付 查看全部回复
4279
收到退款时,借:管理费用-房租(-10万) 借:银行存款 查看全部回复
2242
已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2339
21年成立的企业需要申报残保金,至于交不交税,要看企业的实际情况 查看全部回复
2900
在 查看全部回复
3627
对方给你开具货物的销售发票 查看全部回复
3606
住房租金专项附加扣除按照以下标准定额扣除: (一)直辖市、省会城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市,扣除标准为每月一千五百元; (二)除第一项所列城市以外,市辖区户籍人口超过一百万的城市,扣除标准为每月一千一百元;市辖区人口不超过一百万(含)的城市,扣除标准为每月八百元。纳税人的配偶在纳税人的主要工作城市有自有住房的,视同纳税人在主要工作城市有自有住房。 市辖区户籍人口,以国家统计局公布的数据为准。 查看全部回复
2487
你是承租方么 查看全部回复
4606
一般在一个月内完成税务备案,完成税费种信息认定 查看全部回复
3329
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8172
退回的原因是什么? 查看全部回复
4189
实际开票金额与实际入账不符,可以月底作废重开 查看全部回复
1928
收到发票时,借:管理费用等科目 dai:应付账款;付款50%时,借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
5715
可以留着继续用 查看全部回复
11125
一般情况下是这几项税 查看全部回复
3900
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