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安叔老师
是的 查看全部回复
904
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1680
秦枫老师
只是对方提足折旧 ,与你公司无关,你公司按照购置价格计提折旧 查看全部回复
1614
杨老师
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1020
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1431
李伟老师
现在是要申报增值税么,是小规模么 查看全部回复
1803
patience
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1561
借:应付职工薪酬 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1601
计提的时候不计提,是发放分录里面做个税 查看全部回复
1585
andy老师
根据你们的实际销售额情况填报 查看全部回复
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使用权资产的初始计量一般是市场的公允价值 查看全部回复
1463
wam
400-20=380 查看全部回复
1458
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
社保计提的是公司部分 查看全部回复
1113
你们这个不是月度的报表 查看全部回复
1446
王苗苗老师
公司是什么企业 查看全部回复
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印花税计税基础是合同金额,与发票无关 查看全部回复
1627
是所得税费用年末有余额么 查看全部回复
979
公司用的设备,可以入账。但是你这个税前扣除可能有点问题,正常国外没有发票,可以用具有发票性质的收款凭证、相关税费缴纳凭证作为税前扣除凭证。但是你开的个人户头,个人户头不属于合规的税前扣除凭证 查看全部回复
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财务软件有固定资产模块吗 查看全部回复
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骑车计提折旧是什么意思? 查看全部回复
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税务师晓雨
6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
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财务报表是季报么 查看全部回复
1677
收到,稍等 查看全部回复
1660
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
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1月份作废掉其中一个发票,已经跨月了,第四季度开了发票33万,其中有销售不动产的销售额么 查看全部回复
1378
909
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
装卸服务已经发生了么,完成了么 查看全部回复
1685
tammy老师
实际发放了30万,账载金额和税收金额都填30万 查看全部回复
1199
云峰老师
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1983
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1405
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
含税金额两边是一致的? 查看全部回复
1768
税负率=缴纳的税费/营业收入 查看全部回复
1497
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1139
企业所得税需要计提的 查看全部回复
1015
电子税务局可以更正 查看全部回复
2328
现金流量表“本期金额”列填报本年1月1日至申报所属季度最后一天的金额。“上期金额”列填报上年同期数。 查看全部回复
2290
扣缴义务人向自然人支付劳务报酬所得、稿酬所得和特许权使用费所得时,应当按照《中华人民共和国个人所得税法》《国家税务总局关于发布<个人所得税扣缴申报管理办法(试行)>的公告》(国家税务总局公告2018年第61号)等有关规定,依法履行预扣预缴义务,并办理个人所得税全员全额扣缴申报。 查看全部回复
1224
这个是个人税局代开发票,备注代表销售方没有完成个税纳税义务,需要购买方公司代扣代缴此人个人所得税。 查看全部回复
1728
你好,稍等我查一下准则给你发过来 查看全部回复
1765
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
2166
需要计提 查看全部回复
1184
第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1315
你们有税款吗? 查看全部回复
1213
可以扣除的 查看全部回复
1795
开票税率多少? 查看全部回复
2123
都可以,因为一般是按季度申报的,所以月度计提还是季度计提都可以 查看全部回复
1594
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
员工当月开始交社保,当月就应该计提保险费 查看全部回复
1153
燕子老师
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3716
你好同学,小规模纳税人每个季度是分开的,只要第四季度还是小规模纳税人,就根据第四季度的收入来判断应该交多少税。 查看全部回复
1529
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
1521
您好,公司是哪个区的企业 查看全部回复
2107
实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
计提的时候不体现个人所得税 查看全部回复
1554
按照账龄百分比计提坏账准备,具体问题具体分析,如果能确定次年的1月2日就能收回这笔应收款,可以这笔款本月不计提坏账准备。 查看全部回复
1240
50万是含税金额么? 查看全部回复
1550
登录电子税务局——【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【综合申报】——【财产和行为税合并申报】 选择印花税——【税源采集】 进入印花税税源明细表,点击【新增采集信息】 进入税源明细录入页面进行填写,打*的为必填项,纳税期限可选择“按期”或“按次”。填写后请点击【确定】按钮并保存。 查看全部回复
1951
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1523
不是 查看全部回复
1754
您好,这个没有具体的税负率,各个行业各个地区也是不同的 查看全部回复
1249
需要的 查看全部回复
958
税法坏账是不允许税前扣除,除非有明确证据表明确实无法收回的(税务认可的一般是对方破产、清算、注销)。所得税汇算清缴的时候,再《所得税年度纳税申报表》(A类) A105000《纳税调整项目明细表》里的32行调整 查看全部回复
1667
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1502
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5907
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1789
把销售额填在对应栏次 查看全部回复
1574
可以,借:税金及附加——车船税 dai:应交税费——车船税 查看全部回复
1207
减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1874
需要的,因为这个涉及所有者权益的,只要发生的,就得抵消 查看全部回复
1279
超额开票了,就享受不了免税政策了,就要全额缴纳增值税,20万*3%=6000,但你可以问下税务局,你们那边有没有相关优惠政策,这税率有没有比3%更优惠的。 查看全部回复
2396
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1200
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1652
大修理支出照常计提折旧 查看全部回复
5080
可以的 查看全部回复
1269
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
1000
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1220
1418
总金额是多少 查看全部回复
3088
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1439
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1644
在年初的时候计提全年劳保费计提多了,年底需要冲掉 查看全部回复
2408
你这是只做到内账中吗 查看全部回复
2709
不发放部分是需要调增吗?是的 查看全部回复
1836
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1986
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
1878
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1464
23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1699
你们免增值税是什么政策 查看全部回复
1858
转账时,借 应付账款等 dai 银行存款。退回时,借 银行存款 dai 应付账款等 查看全部回复
1414
建议分期,如果一次性计入当期了,不跨年还好,如果跨年了需要纳税调整。《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 查看全部回复
1333
支出去,借 应付账款 dai 银行存款,冲正的回单,借 银行存款 dai 应付账款 查看全部回复
1097
总收入乘以税率 查看全部回复
2054
原则上需要更正的 查看全部回复
1570
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