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税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
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patience
社保是需要计提的 查看全部回复
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计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
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杨老师
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
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政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
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谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2071
安叔老师
现在小微企业附加税减半征收 ,可以 查看全部回复
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福利费应该计入管理费用-福利费 查看全部回复
1481
易老师
11月补提2个月的折旧就可以 查看全部回复
1736
tammy老师
借,财务费用 dai,银行存款 查看全部回复
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问什么 查看全部回复
890
存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
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Lucky
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
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同一个进行是什么意思 查看全部回复
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你好,如果应收账款和应付账款有外汇的话,也是需要设置外币科目的,可以设置应收账款-国外,应付账款-国外科目,和国内的区分一下,月末和银行存款一样,根据最后一天的银行汇率结转汇兑损益 查看全部回复
5010
王苗苗老师
如果该支出确实是属于去年的可以补计提,放到今年成本里 查看全部回复
3150
应收账款 是企业对外赊销商品提供劳务等产生的债权 查看全部回复
1434
哈哈老师
您好,肯定是有关系 查看全部回复
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计提车船税,借 税金及附加 dai 应交税费-应交车船税。缴纳保险时,借 管理费用-车辆费用 应交税费-应交车船税 dai 预付账款 查看全部回复
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如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
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业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
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小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
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木言
后者,需要做进项税额转出 查看全部回复
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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不交增值税的话,就不用结转计提。但是进项和销项还是要结转的或选择年底一次性结转。 查看全部回复
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需要的, 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
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你们的金额大吗 查看全部回复
1838
andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1684
秦枫老师
正常家具的折旧年限是5年 税法上可以享受一次性入成本 会计上要求按照5年分期折旧 不知道你们公司可有固定资产管理制度 可有标准 没有的话 一次性计入费用没有太大问题 税务是认可的 查看全部回复
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支付的城建税 应该做借:应交税费-城建税dai:银行存款 做成了借:税金及附加 dai:银行存款 更正借:应交税费-城建税 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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以前年度的损益不能用当期的费用,应该用以前年度损益调整科目,然后结转至利润分配-未分配利润 查看全部回复
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发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
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是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2161
为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
1520
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
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有签订合同吧 查看全部回复
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李伟老师
不一定是10月份计提的 查看全部回复
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1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1952
收到 查看全部回复
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如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1958
wam
实务中,还有不少企业还是按账龄计提坏账的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2111
计提职工薪酬,计提各类折旧,计提各类税金,摊销待摊费用,结转未交增值税 查看全部回复
5580
稍等 查看全部回复
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如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
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如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
2132
是出租方么 查看全部回复
1850
具体是什么的收入 查看全部回复
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跟公司经营无关的费用不能入账,肯定也不能税前扣除 查看全部回复
2010
一般按月缴纳就按月计提,按季度缴纳就按季度计提. 查看全部回复
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需要,借 管理费用-工会经费等 dai 应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
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借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
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直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2433
一般是需要计提的 查看全部回复
2272
燕子老师
老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
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提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1670
怎么做错了 查看全部回复
3057
担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
2735
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1505
可以,确认未开票收入 查看全部回复
2555
严老师
如果是同比例增资,增资前后,每股的价值是不变的。 查看全部回复
1806
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3468
可以点开看一下具体分录是什么 查看全部回复
1366
工资表 查看全部回复
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1688
具体是什么业务 查看全部回复
1868
福利费要计提的 查看全部回复
1561
注册资金3500万,转让31%,作价23万,这明显的偏低,税局当然会要求调整 查看全部回复
1951
营业执注册资本是20亿,认缴资本是20亿 查看全部回复
1321
可以设置房间号,或者客户名称 查看全部回复
2095
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2289
可以 查看全部回复
3016
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1978
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1797
可以根据客户的名称来设置明细科目 查看全部回复
4885
其实两个分录都可以 查看全部回复
1840
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2246
是需要计提的,比如本月产生的土地使用税,下个月缴纳,那你本月就要计提 查看全部回复
1864
西贝老师
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2960
借方 查看全部回复
4338
应收应该是对应下家(客户),应付是对应上家(供应商) 查看全部回复
1756
应收账款是你的资产,应收账款包括你应当向客户收取的所有价款和税费。 查看全部回复
1494
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
1379
多计提的冲回 查看全部回复
2504
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
同学你好,一般是根据销售货物数量结转成本的 查看全部回复
2285
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
你好,具体问题是什么 查看全部回复
1214
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2714
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
1626
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6883
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2347
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