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andy老师
电子税务局看看可以更正申报不,如果不可以需要带着资料去税务大厅申报 查看全部回复
3898
杨老师
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
2618
王苗苗老师
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2673
安叔老师
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
2541
patience
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2407
孙老师
200000*13%/(1+13%)+18000*13%-2044=23304.85 查看全部回复
4289
wam
购买商品、接受劳务支付的现金 查看全部回复
3945
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
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你们的经营范围里有加工货物这一项么 查看全部回复
3051
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2900
应交增值税借方有余额,你看一下是不是有留底税额 查看全部回复
2204
甘老师
是的 查看全部回复
1489
需要 查看全部回复
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原来确认的主营业务收入及成本的分录是什么 查看全部回复
3104
借方余额表示是进项大于销项的,不用转出 查看全部回复
2466
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
2001
你发的是什么表 查看全部回复
1881
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2181
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2224
账务按实际入账,可以挂账 查看全部回复
3189
Alice老师
没有影响啊 查看全部回复
2604
不用动B的 查看全部回复
2137
是小规模么 查看全部回复
1952
借:银行存款63 dai:预收账款 63/1.05*0.05 应交税费一简易计税3 查看全部回复
3329
借预收账款dai应交税费-应交增值税(销项税额)主营业务收入 查看全部回复
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一个合同负债在审计时作的价税分离,另一个就是会计确认收入时间早于税法的规定,确认的 查看全部回复
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李伟老师
收入没有价税分离,收入少入? 查看全部回复
3538
稍等,。老师看下你的问题 查看全部回复
2127
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
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申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2141
项目现在完成了么 查看全部回复
2247
对 查看全部回复
2845
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2499
可以的 查看全部回复
2103
许老师
你好,计入销售费用,需要视同销售缴纳销项税额 查看全部回复
4183
你的意思是汇总表上合计数是负数么 查看全部回复
2004
秦枫老师
你是做的村集体的账目么 查看全部回复
1188
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
4071
是申报什么税的呢 查看全部回复
1876
不在经营范围内,计入其他业务收入 查看全部回复
2236
手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
2470
包装费?是物业电梯的广告费吧? 查看全部回复
2104
红冲后会重新开票么 查看全部回复
1759
原分录红字,然后借银行存款,dai主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2688
公司的利润表上营业收入是多少 查看全部回复
2389
外账一般不设置具体明细, 查看全部回复
2518
预付预收账款是怎么形成的呢? 查看全部回复
3002
云峰老师
您好,亲,账务不需要调整 查看全部回复
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销售100万元货物出去,销售收入是100万么 查看全部回复
3471
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6710
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2516
红字冲销之前的分录即可 查看全部回复
1491
现在是错在哪里了,需要调整 查看全部回复
1579
看发票上的销项税额 查看全部回复
2745
可以在3月做,把1-2的分录冲销掉,然后借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2072
借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税-转出未交增值税,1月份进项税额大于销项税额,应交税费-应交增值税-转出未交增值税的期末借方余额就表示留抵税额 查看全部回复
2339
税务局的总体累计的税额来算是指什么,税负率么 查看全部回复
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正常的原因导致的税负率过低不会有影响的 查看全部回复
2954
厚积薄发
你们是什么行业? 查看全部回复
1751
什么税率 查看全部回复
2527
2176
燕子老师
销项税多计提了2分,那对应的是不是主营业务收入少了2分?或者应收账款多了2分?首先查明哪个对方科目有问题,然后直接负数调整就可以 查看全部回复
3780
之前的没有办法了,想要增加的话,新增的第一个二级科目会包括整个之前做的主营业务收入。就是你现在设2级科目,第一个二级名字起个能表明这是之前的收入,打个括号(2023.04停用)。然后再正常设置第二个第三个正常的二级科目名称。 查看全部回复
2730
tammy老师
预收账款的性质,他是资产负债表中属于负债类的 查看全部回复
1697
看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1913
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
现金短缺已减少了现金,现在借其他应收款是对责任人追偿 查看全部回复
2112
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2218
清岚
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
借,应交税费--应交增值税 ~进项税额 dai,应交税费--待抵扣进项税额 ,表示之前收到的进项票入账了,但是进项税额没有勾选认证,等进项税额勾选认证后应交税费--待抵扣进项税额就转入应交税费--应交增值税 ~进项税额 ,可以抵扣销项税。 查看全部回复
1949
不存在销项税额,对方会开具红字发票,冲销你的进项税额 查看全部回复
2386
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3892
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3321
可以 查看全部回复
2311
是的 免销项,退进项 查看全部回复
1710
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1726
可以委托加工的加工费会计上一般是加入委托加工物资科目 查看全部回复
2447
冲减库存商品,不确认收入 查看全部回复
2138
倒推 查看全部回复
2411
1.先查一下行业平均增值税税负率; 2.根据行业税负率定好公司税负率; 3.根据税负率和销项税倒推需要勾选的进项税,具体推算如下 税负率=实际需要缴纳增值税/销售收入 =(销项-进项-其他)/销售收入 其他都是已知,公式换算求出进项就行 查看全部回复
2838
是有购进付款么 查看全部回复
2481
借:库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai:应付账款借:应付账款dai:银行存款 这个表明收到了货,支付的款项 查看全部回复
2910
你是想将主营业务收入调整到营业外收入? 查看全部回复
1937
Pos机收款如果要做预收账款 查看全部回复
2601
客户不需要开票的,可以凭回单做无票收入 查看全部回复
2737
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2128
把原来的分录冲红,做正确的 查看全部回复
2441
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2150
看利润表 查看全部回复
2435
对的 查看全部回复
3730
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3832
可以,建议原分录红字,再做一笔正确分录 查看全部回复
2539
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2292
应收账款期末=应收账款期末借方+预收账款期末借方 预收账款期末=应收账款期末dai方+预收账款期末dai方 查看全部回复
你好,可以的 查看全部回复
2575
如果收入属于经常性发生的,且与主业相关的,建议计入主营业务收入 查看全部回复
2826
你们购买材料或者支付款项的时候没充掉吗? 查看全部回复
3068
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
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2753
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