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Annina老师
冲红未开票收入,再按照发票做 查看全部回复
3004
高老师
是的,相反分录冲回 查看全部回复
2723
venus老师
答案A 查看全部回复
4170
Amy老师
后期要开发票出去吗? 查看全部回复
3870
操守为重
你好 查看全部回复
3580
就是你们采购金额,不含税 查看全部回复
2361
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
筱粒老师
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
Summer
不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4438
哈哈老师
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
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结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3891
清岚
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
是的 查看全部回复
4053
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3926
andy老师
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3904
王苗苗老师
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
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借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
税务师晓雨
最后一个改成销项税,就是对的 查看全部回复
3454
Afei老师
1、实际发生合同成本 借:合同履约成本-工程施工 dai:原材料等 2、按完工进度确认当期合同收入并结转成本 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 应交税费-待转销 借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工 3、结算合同价款 借:应收账款 应交税费-待转销项 dai:合同结算-价款结算 应交税费-销项税 4、收到工程款时 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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主营业务收入 查看全部回复
4012
夏老师
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
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违约金计入营业外支出。 查看全部回复
4731
你好,是小规模? 查看全部回复
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营业外收入-免税收入 查看全部回复
14237
没问题,可以这么做 查看全部回复
6677
李伟老师
借:应交税费-应交增值税-出口退税 dai:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
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你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
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免征的增值税记入到营业外收入 查看全部回复
5360
七七
第一个问题对,预收账款不算视同销售 查看全部回复
6588
一般应交税费应交增值税就可以,三级科目销项税额也可以 查看全部回复
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意思就是代理记账公司给你们申报了无票收入报了增值税,但是申报所得税的时候没有报,然后你们在12月的时候红冲了代理记账报的这笔收入,然后又在后面几个月开票确认了收入对吗? 查看全部回复
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开了税率的发票,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
6453
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
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归老师
销项税计入应交税费-应交增值税(销项税)这个也没错 你可以增加科目的 一般纳税人的话 会再月底把进项税和销项税结转到未交增值税 查看全部回复
3987
归朝杰
退回 红字 借:银行存款 dai:应收账款 重新打款:借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
6786
杨老师.
借:银行存款 1000 管理费用(平台服务费)/财务费用(提现手续费)300 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
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预付的40万,有25万进费用,15万其他业务支出(或者按b使用面积计算进其他业务支出的金额) 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
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是长期股权投资么 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
671
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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李可可
销售总金额是1500,对么 查看全部回复
835
公司是一般纳税人么 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
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如果资产负债表重分类的话,是的 查看全部回复
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期末有余额,没结转过去 查看全部回复
822
包括所有的收入 查看全部回复
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信息太少,算不出来 查看全部回复
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看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
657
王佳丽
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
673
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1219
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1028
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1375
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
948
二级科目是公司自己设置的,你可以单独设置一个受托开发收入 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1281
25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
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公司的主要业务是什么 查看全部回复
1311
应交税费-应交增值税销项余额是负数,可以查一下明细账和科目余额表 查看全部回复
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也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
如果金额一致的话,可以只冲主营业务收入-未开票收入 查看全部回复
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借:库存商品,dai:生产成本,这个是制造业,产成品 生产完成,归集的生产成本转到库存商品 查看全部回复
1201
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1591
Harry老师
你好,可以做一笔和之前借dai科目相同分录,只是金额都为相反,比如正数那么为负数 查看全部回复
931
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
900
只能解释一下 查看全部回复
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同学你好,购买自产自销的农产品本来是可以计算抵扣增值税的,这个业务作为职工福利的话不能抵,如果销项是100,那就得交100的增值税 查看全部回复
1547
易老师
真实的就没问题。 查看全部回复
1064
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
是2月申报表数据跟账上的有差异么 查看全部回复
804
这个是不包含的 查看全部回复
1503
为什么要扣1%? 查看全部回复
1154
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
1179
小规模增值税通过应交税费-应交增值税科目核算 查看全部回复
1189
wam
想查清楚的话,就要逐一核查每一笔销项、进项与申报表的关系 查看全部回复
1006
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1421
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1283
曹老师CPA
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5265
同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入 查看全部回复
1041
杨英芝老师
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1706
谭老师
1548
意思就是有分红 查看全部回复
1604
木言
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1451
同学你好,可以根据开票金额把无票收入及销项负数冲掉,然后按照发票入账 查看全部回复
1606
先弄清楚这个余额是怎么形成的 查看全部回复
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1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
970
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1714
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1530
可以直接调整科目的,借 预收账款 dai 预付账款 查看全部回复
你们开具发票的内容是什么? 查看全部回复
1255
不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1393
安叔老师
你们是公司还是农社呢 查看全部回复
1377
云峰老师
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
1416
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