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王苗苗老师
一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
6303
杨老师
数据没有错? 查看全部回复
2029
开票内容是什么,150万是含税的么 查看全部回复
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patience
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
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燕子老师
你好,请再详细描述一下你的问题,两种报税模式什么意思 查看全部回复
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增值税是季度申报么,连续3个季度销售额超过了500万,10月申报过第三季度的税费后需要申请成为一般纳税人 查看全部回复
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9月支付租金,借 管理费用-租车费 9月的 预付账款 10月的 dai 银行存款 查看全部回复
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企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
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借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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季报所得税申报表中的利润总额项目是全年累计的利润总额 查看全部回复
2249
就是你填的申报表上这2行数,跟你报的财务报表上的数据不一致 查看全部回复
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开票内容是什么 查看全部回复
1661
安叔老师
开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
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实际有成本,只是尚未收到发票的话,应当暂估 查看全部回复
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易老师
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
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有票,是专票还是普票,买电脑的用途是什么,办公用么 查看全部回复
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你好,方便发一下截图么 查看全部回复
7422
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
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是企业所得税么 查看全部回复
2123
李伟老师
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
1957
Harry老师
您好,现行有两种叠加运用形式:1.税率式减免是指:企业所得税的法定税率是25%,但依据企业所得税法等相关规定,符合条件的小型微利企业,减按20%税率征收企业所得税。 查看全部回复
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厚积薄发
企业所得税也需要交 查看全部回复
1954
一般加15% 查看全部回复
2635
西贝老师
同学你好,广告行业的话税率是6% 查看全部回复
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你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
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预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1664
andy老师
23年的是按照5%计算 查看全部回复
2027
是的 查看全部回复
2238
免征增值税 查看全部回复
4455
需要看利润表 查看全部回复
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企业所得税的计算公式=(收入-成本-税金及附加-费用+营业外收入-营业外成本)*适用税率 查看全部回复
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你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
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按跨年度连续12个月计算 查看全部回复
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那知道原来的固定资产花了多少钱么,什么时候购进的 查看全部回复
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9月底就可以勾选认证9月份的票 查看全部回复
1897
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
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你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
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一般9月月底就可以开始勾选认证9月份的票 查看全部回复
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小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2224
是私人微信收款么 查看全部回复
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记反的会计凭证,红字冲销,然后再做正确的会计分录 查看全部回复
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这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
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秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2799
刘淑萍
装卸搬运属于服务行业,属于现代服务下的物流辅助服务。 查看全部回复
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同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
2968
本年利润发生额和利润表利润总额不一致,本年利润的累计发生额和利润表利润总额没有规定必须一致。资产负债表和利润表存在勾稽关系,资产负债表的期末数据跟科目余额表的期末余额是一致的,科目余额表损益类科目的发生额跟利润表有关系 查看全部回复
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2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)前,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,并结清应缴应退企业所得税款,涉及补缴税款的不加收滞纳金。 2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)后,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,涉及补缴税款的,应自2023年6月1日起按日加收滞纳金。 查看全部回复
2011
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2206
看客户想要交多少增值税,想交的金额=开票的销项税?开进来的发票的进项税 查看全部回复
3020
入库,借:工程物资 dai:银行存款领用 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
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一般纳税人,销售消防器材,增值税税率是13% 查看全部回复
2414
从2016年2月1日起,按月纳税的月销售额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额不超过30万元)的缴纳义务人,免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。所称缴纳义务人包括增值税小规模纳税人和一般纳税人。 查看全部回复
3092
可以的 查看全部回复
2760
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
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感觉第二份工作更优一点 查看全部回复
3284
稍等 查看全部回复
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可以采用未来适用法. 查看全部回复
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登录单位所在地区的“电子税务局网站”,点击前往全国电子税务局地址 查看全部回复
1963
税务备案没有区别 都是拿到营业执照去做税务登记 然后让你自由选择是选择小规模纳税人还是一般纳税人 这个你得根据你公司后期大概率情况情况自由选择 查看全部回复
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税务师晓雨
意思你的进项税大于你的销项对吧 查看全部回复
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建筑施工企业一般纳税人,甲供项目,选择简易计税,征收率是3%,开票内容看实际业务是什么 查看全部回复
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2021.1.2月小规模有发票不符合规定,发票当时抵扣增值税了么 查看全部回复
1704
哈哈老师
您好可以抵扣的 查看全部回复
3021
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2315
1596
你们有实际业务,他们给你们开具发票是义务 查看全部回复
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2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2251
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2457
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2881
不需要计提 查看全部回复
1969
只能抵扣税额 查看全部回复
4232
500是不含税金额哦 查看全部回复
2137
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1932
总公司是一般纳税人,分公司可以是小规模 查看全部回复
2087
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1973
3 查看全部回复
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2436
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2713
一般纳税人没有3% 的税率,其他的税率根据业务性质判断 查看全部回复
3451
消防检测费,消防维保费和咨询服务费的一般纳税人税率是6% 查看全部回复
5375
wam
采购后用于加工成13%税率商品,额外加计扣除1%。 查看全部回复
2710
你是一般纳税人么 查看全部回复
3254
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1857
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2008
你是9月成为一般纳税人,那你8月还是小规模,如果小规模时是季度申报,在每月非申报期内插上税盘会自动上报汇总反写清卡。 查看全部回复
2384
业务是什么时候发生什么时候完成的 查看全部回复
2088
建议就具体问题咨询,如果不想交纳企业所得税,企业利润为负数,成本费用大于你的收入即可 查看全部回复
3480
你好,你的具体问题是什么 查看全部回复
2694
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3036
邹经理
具体哪方面? 查看全部回复
2506
一般纳税人办理纳税申报,需要经过抄报税、发票认证、纳税申报、税款缴纳、清卡解锁等工作。 1.抄报税 抄税是指开票纳税人在次月的纳税申报期内将防伪税控系统中本月开具的增值税发票的信息读入纳税人开发票使用的金税盘中;报税是指纳税人将金税盘中的开票信息报送给税务机关。 2.发票认证 增值税一般纳税人本期申报抵扣的增值税专用发票必须先进行认证,纳税人可以持增值税专用发票的抵扣联在办税服务厅认证窗口认证,或进行远程认证(指的是网上增值税专用发票认证,包括扫描认证、勾选确认认证两种)。未经认证的,不得申报抵扣。自2019年3月1日起将取消增值税发票认证(指的是扫描认证)的纳税人范围扩大至全部一般纳税人。 3.纳税申报 本步纳税申报主要是指提交纳税申报表等资料,而广义的纳税申报包括第一步抄报税。纳税申报工作可分为上门申报和网上申报。纳税人在次月1日起15日内,不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期向当地税务机关申报。 4.税款缴纳 对于实行税库银联网的纳税人,税务机关将纳税申报表单据送到纳税人的开户银行,由银行进行自动转账处理;而对于未实行税库银联网的纳税人应当到税务机关指定的银行进行现金缴纳或通过微信、支付宝扫描申报网页中的缴款二维码进行直接缴纳。 5.清卡解锁 网上申报成功后,纳税人需再次登入开票软件,执行“清卡解锁”操作,本步操作是将开票信息进行整理,纳税人可以转入下期进行开票处理。如果企业在征期内没有按期进行纳税申报或执行“清卡解锁”操作,金税盘将自动锁死,纳税人将无法进行下期的购买发票和开票处理。 查看全部回复
2866
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
押金没有必要成立小规模,押金不涉及收入,没有纳税义务 查看全部回复
2053
你好,您就把企业的研发费用的分类和各项分类金额列名就可以 查看全部回复
2630
你是收票方么 查看全部回复
6012
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
可以 查看全部回复
3024
企业所得税计入所得税费用,所得税费用结转到本年利润科目 查看全部回复
2549
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