登录/注册
李伟老师
销售方而言普票和专票是一样的 查看全部回复
2195
杨老师
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1915
patience
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1291
原则上是不可以用的 查看全部回复
1691
Annina老师
这个月申报的时候做进转出 查看全部回复
2216
安叔老师
对于自己而言都是一样的,对应客户来说,如果对方是一般纳税人一般开具专用发票,如果是小规模纳税人一般开具普通发票 查看全部回复
1547
wam
比如说分3期回款 查看全部回复
1382
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2187
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2670
增值税目前除出口退税,没有其他的退税政策 查看全部回复
1949
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2581
andy老师
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1858
1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 3.一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 查看全部回复
2376
附表一截图方便发一下么 查看全部回复
1935
王苗苗老师
一般计税是9% 查看全部回复
1855
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1784
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
2427
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
1715
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
云峰老师
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2051
可以 查看全部回复
1685
清包或者甲供材可以简易计税,开3% 查看全部回复
2077
股东和法人给别的公司提供居间服务,是以公司的名义开的发票么 查看全部回复
2255
西贝老师
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
2102
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3223
小米
需要的 查看全部回复
2269
资产负债表,利润表?其他申报数据 查看全部回复
1234
正常企业25% 查看全部回复
3641
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1708
建筑服务么,可以 查看全部回复
2061
看对方提供的什么服务 查看全部回复
2223
是取得成本发票么 查看全部回复
1894
分包服务?具体的业务实质是什么 查看全部回复
3456
收到 查看全部回复
1039
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1847
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2211
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2382
最大的区别就是增值税的不同 查看全部回复
1891
一般纳税人提供建筑服务一般计税是9%,简易计税是3% 查看全部回复
2278
公司主要是提供服务的,跟收入相关的支出可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
1555
哈哈老师
这个是免税的,可以开免税发票 查看全部回复
2868
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2093
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
不可以 查看全部回复
1928
13% 查看全部回复
2732
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1906
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1367
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1718
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8479
tammy老师
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1939
看一下所得税申报表数据和利润表的数据核对一下 查看全部回复
1185
金额是什么期末余额么 查看全部回复
1720
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5321
在季度报税填写 查看全部回复
2906
没有 查看全部回复
2125
因为进项税可减少应交的增值税 查看全部回复
2131
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1315
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2027
严老师
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2193
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1857
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1507
是提供修理服务还是维护保养服务 查看全部回复
1607
个税0申报? 查看全部回复
2157
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
2357
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2927
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2323
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3509
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3336
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2469
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4182
一般纳税人销售自产农产品是免增值税,采购后再销售的不免增值税 查看全部回复
1458
查企业所得税是补收入 查看全部回复
2505
季度申报表么 查看全部回复
1533
更正做借方负数 查看全部回复
1247
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2475
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1984
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2691
取得普通发票,是收到的还是开出去的 查看全部回复
1472
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2259
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2516
你们多收的款后期还会给到个人吗? 查看全部回复
2266
115737.89-92590.31-12582.46=10565.12 查看全部回复
1603
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
同学你好,先把税务登记做了,然后看公司使用的是什么核算软件,新增账套,然后根据业务记账,按期税务申报 查看全部回复
2069
(20000*60+11300/1.13)*0.13=157300 查看全部回复
2360
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2589
B公司分红是用企业所得税后利润进行分配,A公司如果是境内的企业,因为收到的是税后利润,所以不用再另外交企业所得税。如果a公司是境外企业,则要根据是否与我国签订了相关的税务协定,一般就要缴纳10%的预提所得税,如果有税收优惠就缴纳5%的预提所得税。 查看全部回复
2466
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
2506
老板说的业务和你们公司业务相关吗? 查看全部回复
1393
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
1994
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1827
现在的政策是,属于小型微利企业的话,企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
2634
处置固定资产 查看全部回复
2189
更正少一个人,相当于工资支出少了,是更正以前年度的么 查看全部回复
1710
应纳税所得额??税率 查看全部回复
一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
6276
数据没有错? 查看全部回复
2011
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载