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王苗苗老师
建议查找问题调整一致 查看全部回复
2500
安叔老师
分录可以的 查看全部回复
4431
被审单位dai预收账款,可能因为预收供应商的款项。调整至应付是因为,供应商货款应该计入应付账款 查看全部回复
2269
夏老师
借其它应收款一某人 蓝数 借其它应收款一代扣社保 红数 查看全部回复
3497
许老师
摊销部分看递延收益借方 查看全部回复
2791
小妮老师
如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
2985
清岚
日后期间发生的事项不属于 查看全部回复
9756
月底将损益类科目全部结转,差额为本年利润 查看全部回复
1490
公司承担的计入管理费用-公积金,个人承担的部分计入其他应收款-公积金 查看全部回复
2305
patience
可以不用调,把原分录红冲,然后重新录入正确的 查看全部回复
2338
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3178
你检查一下是现金流量表错误还是资产负债表错误 查看全部回复
7817
Harry老师
你好,这个银行手续费后期会退回账户吗? 查看全部回复
3068
可以作为公司备用金账户 查看全部回复
3164
应该是你的支付宝账户余额 查看全部回复
2744
杨老师
你这已经是结转完的凭证分录 查看全部回复
3125
当时账上支出的这笔款怎么处理的呢 查看全部回复
2784
调减成本 查看全部回复
2678
高老师
如果执行小企业会计准则,多的部分红冲就好 查看全部回复
2715
供应商我们都是小公司不开发票的,现在小规模纳税人开具普通发票免税,可以让对方开具发票,如果你们是一般纳税人不能抵扣最起码可以抵减企业所得税 查看全部回复
3725
单位缴纳计提: 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬(单位缴纳部分 ) 查看全部回复
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你好,因为管理费用属于损益类科目,所以调整以前年度管理费用,需要使用到以前年度损益调整科目,如果是调增管理费用的,其分录为: 借:以前年度损益调整 dai:应付账款等 如果是调减的管理费用的: 借:应付账款等 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4024
能找出原因吗? 查看全部回复
1782
如果是一个股东的挂两个科目可以直接冲减 查看全部回复
2475
你好,由于是资产负债表日后发生的,属于非调整事项,与上年没有关系。 查看全部回复
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你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3874
甘老师
备用金余额在借方表明提取了备用金 查看全部回复
3536
秦枫老师
同学你好 没有等于关系 按适用税率征税销售额不用等于应税货物销售额+应税劳务销售额+ 纳税检查调整的销售 查看全部回复
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长期借款和短期借款都是负债类科目 同科目一增一减 本来就没有变化的 你借:长期借款 dai:短期借款 查看全部回复
3731
会计分录和正常做收入一样,只是原始凭证不是发票而已. 1、销售时的会计分录: 借:应收账款(或银行存款) dai:主营业务收入-未开票收入 dai: 应交税费--应缴增值税-销项税额 (注释:也就是说,即使没有开票,也要缴纳税款的) 2、开具发票时的会计分录: 借:主营业务收入--未开票收入 dai:主营业务收入-**公司 查看全部回复
4850
退回的时候是退到了财政授权支付用款额度里面,不在零余额账户和基本户 查看全部回复
7418
你的无票收入当时应该确认的分录 不就应该借:应收账款-A客户 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 现在通过途径知道无票收入开个A没错 不用做任何处理啊 因为原先该笔款项进账了你做过分录 借:银行存款 dai:应收账款-A 客户 查看全部回复
2232
是根据科目余额表的期末余额来填的 查看全部回复
3196
只有这一个科目漏了?你的期初余额不平? 查看全部回复
2767
借管理费用 (红字 )借应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2525
吴萌老师
两个公司合并重组为联合经济体,如前无关联,未分配利润进行合并,供以后年度进行分配和使用。 查看全部回复
3003
如果企业有其他银行的dai款一定要显示完整,银行系统都能查到 查看全部回复
5880
建议做调整凭证,不要返回去改 查看全部回复
2222
你好,根据单位会计内部牵制制度,银行存款余额调节表应由出纳以外的会计人员来编制 查看全部回复
2776
可以 查看全部回复
2387
4621
公积金基数调整一年可以调1次,可以根据实际情况调整,但不能不能随意上调或者下调。 查看全部回复
2419
进入当地住房公积金网上办事大厅,业务变更-缴存比例调整 查看全部回复
2095
你们属于哪个省的 查看全部回复
2309
是之前没有完整的财务报表? 查看全部回复
2052
可以将应收帐款和其他应収款的乙方单位帐面余额做一下合并 查看全部回复
3634
数据真实就没问题,不需要特别调整,而且不能随意乱调 查看全部回复
2833
用友那里使用外币金额式记账 查看全部回复
3106
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
3034
谭老师
按5360元扣款 查看全部回复
2188
红冲的时候不是按照开错发票的数量红冲的么? 查看全部回复
2798
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3433
因为软件不同,有的财务软件可以修改初始数据,有的不能,建议咨询下软件客服 查看全部回复
2152
年初数通常是不需要自己手动录入的。利润表的本年累计金额和现金流量表的本年累计金额是自动计算的 查看全部回复
4992
没有必须一致 查看全部回复
4696
木言
本年累计是1-6月,本期金额是4-6月。本年期初是12月末,本期期初是3月末 查看全部回复
4279
孙老师
借:利润分配-未分配利润 dai:应交税费 查看全部回复
2736
季度申报的现金流量表中的本年累计数是上季度+本季度合计 查看全部回复
9667
年初数怎么会是负的呢 查看全部回复
3383
期末坏账准备余额应为:350000+50000)×5%=20000(dai方) 期初余额为15000(借方) 那么12月需要计提=20000-(-15000)=35000 查看全部回复
3323
走到今年就可以,是小企业会计准则么 查看全部回复
2045
你的意思说账面上应交税费进项大于销项是留底的 , 但是实际应该是平的, 应交税费是0 , 那你把应交税费明细账打印出来 ,挨个对 ,那个地方造成的不平衡 ,与增值税申报表 ,挨个月份去核对, 电子税务局的申报表不会错 ! 查看全部回复
2542
主营业务收入根据科目余额表主营业务收入填写 查看全部回复
4689
税务局有说明按照1个点交纳所得税的原因么 查看全部回复
2841
通常是计提了没有缴纳或者没有做冲销分录 查看全部回复
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你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3249
应交税费dai方 ,大概率是你计提的时候多计提了0.01 , 要么就看下你是哪个税种多计提了 ,冲销该税种0.01元 ,要么就转到营业外收支去 查看全部回复
6090
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
3308
借:以前年度损益调整 -10000 应交税费-应交增值税(进项税) **dai:应付账款 -10000+** 查看全部回复
3589
明年5月汇算的是今年的,你调整去年的费用,不影响今年的,但是你需要修改去年的汇算清缴报表 查看全部回复
4589
法院判赔1200万属于资产负债表日后调整事项,全额影响2021年利润 查看全部回复
4883
货币资金填写是对的 查看全部回复
3016
有点难了。。 查看全部回复
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企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
5069
原则上做以前年度损益调整,实操中做到今年就行,问题不大 查看全部回复
2440
应交税费明细包含公司所有的税 查看全部回复
3426
对的哈 查看全部回复
2855
你在汇算清缴的时候就可以红字冲销该凭证 现在也可以 查看全部回复
3085
你好,如果账压根没做,从头开始,重新建账,把银行流水打出来,按月把没做的流水做进去。 查看全部回复
3544
实际支付的货款大于应该支付的货款,或者提前付款 查看全部回复
3352
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2671
你好,麻烦说一下具体情况 查看全部回复
2369
如果公司有欠款或存货,这样计算不对 查看全部回复
2016
你把上边日期选到6月份试试 查看全部回复
6615
2625
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2860
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2811
李伟老师
可以直接对公转账,给对方索要发票 查看全部回复
2668
建议以后规范处理,让代理开发票,你们对公付款 查看全部回复
2141
直接补开发票正常入账就好 查看全部回复
3445
一般情况下是需要调整上年报表期末数, 本期报表期初数 ,但是显示生活中很多都没有调整, 造成资产负债表未分配利润期末-期初不等于净利润主要是以前年度损益调整,如果税管员问,你只要解释一下以前年度损益调整导致的,都没有什么问题! 查看全部回复
26843
不需要 查看全部回复
5045
费用为什么需要调整? 是无票支出么,还是票据不合规 在A105000表扣除项目其他栏次调增 查看全部回复
3236
这个属于公司内部管理的问题,财务出具函证自己发也可以,由销售发也可以 查看全部回复
4031
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3446
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
2781
你查上帐上是否有以前年度损益调整 查看全部回复
2780
你之前的分录冲销了,现在可以直接这样做 查看全部回复
填所得税季报时,季初和季末资产总额是资产负债表的资产总计的年初余额和期末余额 查看全部回复
5469
生产成本期末余额在资产负债表的存货里提现 查看全部回复
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