登录/注册
patience
现金流量表里的现金还包括银行存款、短期证券投资、其他货币资金等。现金流量表本年累计数加期初数等于期末数。 查看全部回复
4655
你可以不用调账,税法上可以一次性扣除,企业所得税季度预缴的时候可以一次性扣除。 查看全部回复
2571
安叔老师
每天有发生额就登记在日记账中,借方增加,收款,dai方减少,付款,每日要及时登记入账是日清,月结是每月底账上要和实际现金一致 查看全部回复
3247
andy老师
一般是一致的 查看全部回复
2408
杨老师
借:费用科目(红字) dai:银行存款或者库存现金(红字) 查看全部回复
1677
清岚
借:以前年度损益调整 dai:库存商品等 查看全部回复
4851
wam
dai方 查看全部回复
2162
表示有多缴 查看全部回复
2801
次月把多扣的发给员工就行了 查看全部回复
4601
是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
3027
甘老师
房产税是出租房缴纳的 查看全部回复
2476
其他应收款-社保个人借方余额表示,公司已缴纳社保,个人部分待从工资里面扣 查看全部回复
10811
多计提的销项税转到营业外收入就可以 查看全部回复
3245
高老师
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2611
资本化是指符合条件的相关费用支出不计入当期损益,而是计入相关资产成本,作为资产负债表的资产类项目管理。简单地说,资本化就是公司将支出归类为资产的方式。 查看全部回复
2922
会计准则上对于研发支出资本化有着严格的要求,满足以下条件才可以资本化: (1)完成该项无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图 (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,如果无形资产将在内部使用,应当证明其有用性 (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产 (5)归属于无形资产开发阶段的支出能够可靠计量. 查看全部回复
2734
1、确认与产品质量保证有关的预计负债: 借:销售费用——产品质量保证 dai:预计负债——产品质量保证 2、发生产品质量保证费用(维修费): 借:预计负债——产品质量保证 dai:银行存款或原材料等 查看全部回复
4393
重分类一般是调表不调账 查看全部回复
3011
是适用的小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
5987
需要一笔一笔对,已入账的打钩,未入账的补记账 查看全部回复
2956
小土豆
借:以前年度损益调整-所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 借:未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2778
venus老师
这个直接红冲变为正确的,新的凭证中投资收益变为以前年度损益 查看全部回复
2916
其他收益是新的政府补助准则下的新科目,主要用于核算与其他日常活动有关的政府补助。而营业外收入是用于核算与企业日常活动无关的政府补助 查看全部回复
2786
许老师
如果你们公式设置为求和的话会结转到6月份的 查看全部回复
2407
这种情况无需报废,调整账务处理就好 查看全部回复
2067
你从头清理下现金日记账,登记正确的数据。按照正确的数据填列 查看全部回复
2680
对 查看全部回复
3769
能说的具体一点吗,你这个只能看出借dai都平了 查看全部回复
3157
可以这样列示 查看全部回复
3954
王苗苗老师
公司如果还在正常运营,显示欠款,后期账上有钱了归还 查看全部回复
2769
小妮老师
你的分录是正确的 查看全部回复
2532
你最下面的那个增值税是做什么的 查看全部回复
3786
之前的价格 查看全部回复
2095
内账建账,只要有余额的科目都要录进去 查看全部回复
4887
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5651
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3515
借:其他应付款 dai;资本公积 查看全部回复
5239
按照账上现存 查看全部回复
2285
有错误的地方建议更改,是哪里错的改哪里。纳税申报表重新申报 查看全部回复
6220
不是这么理解的哦 查看全部回复
10931
同学一般从科目余额表打开明细账,都是对应上的 查看全部回复
2517
Lucky
你好,同学 调减就是做所得税汇算的时候,成本费用不能入账的部分需要调整减掉 查看全部回复
2618
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2135
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2834
易老师
把虚开发票金额调整未分配利润科目 查看全部回复
6766
没有必要补,把相应的银行回单附在第二次转账的凭证后面就可以了 查看全部回复
3775
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。 查看全部回复
7743
按业务做到相应的费用或成本科目,但是所得税汇算清缴前收不到发票的,不能进行税前扣除,需要做纳税调整 查看全部回复
1693
开票金额=1000*1.06/1.03=1029.13 查看全部回复
2180
公司进账5378417.955,是同一家公司的货款 查看全部回复
2271
具体是什么费用? 查看全部回复
孙老师
内部成立:期初所有者权益的账面价值+账面净利润=账面所有者权益 外部购买:购买日可辨认净资产的公允价值(期初所有者权益的账面价值+存货评估增值)+调整后的净利润=自购买日开始持续计算的可辨认净资产的公允价值 作者:救赎阿甘 https://www.bilibili.com/read/cv16542721 出处:bilibili 查看全部回复
4188
请问是执行的是什么会计准则 查看全部回复
2373
建议计提 借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时 借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 查看全部回复
4298
后面的发票按调整后的价格减去已开发票部分的金额开 查看全部回复
4720
要把2022年、2020年、2019年的全部反记账 查看全部回复
2047
开票的时候可以切换成含税收入进行开机 查看全部回复
18632
可以调整现金流量表也可以调整凭证的现金流量 查看全部回复
7573
是股东要退股么,是减少注册资本还是股权转让 查看全部回复
是的 查看全部回复
2472
1.这个属于政府补贴收入,用于你们发放临时人员工资,不用上交 2.账务调整 借:其他应付款 dai:补贴收入 查看全部回复
2319
如果是当月发放工资时扣除当月缴纳的月底没有余额,如果是按照工资日期当月支付上个月的会有余额 查看全部回复
6760
如果该无形资产账面价值无新增,按原资产的继续摊销 查看全部回复
2619
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3760
你们用的小企业会计准则的话,不需要用以前年度损益调整 查看全部回复
2757
不对 查看全部回复
3081
意思是上个月个人部分公积金没有从工资里面扣除,而是给员工发放了是吧 查看全部回复
3573
余额调节表不需要给银行 查看全部回复
2587
1、转账在前,在转账时已经按照租赁费账务处理,后期取得发票时间跨度不大可以把发票直接附在凭证后面或原分录红冲按照发票重新做账;2、如果前期按照上述计入后期收到发票又重新入账的,这个月把重复入账的原分录红字冲销,因你们牵涉到库存现金,建议核实完在处理 查看全部回复
2227
木言
需要重分类 查看全部回复
4190
李伟老师
你们之前的分录是怎么写的? 查看全部回复
6037
多计提的金额红冲就好 查看全部回复
2186
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3089
公积金基数调整,退休人员已退休不再缴纳公积金,不影响他的公积金 查看全部回复
3230
可以把原分录冲掉,重新结转 查看全部回复
2029
直接计入公司社保费用 查看全部回复
4702
你好同学,账面其他应付款是怎么进行调整的?具体分录是? 查看全部回复
2249
可以更正申报 查看全部回复
3870
可以调到其他应付款 借:其他应收款(借方正数) dai:其他应付款 查看全部回复
3302
可以把原分录冲掉,按正确的入账 查看全部回复
2061
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5226
损益类的 查看全部回复
3887
如果是发生额前十大的话,一般是根据合同额来算,从账面统计的话就是暂估+实际的都算 查看全部回复
10663
小数点的差额? 查看全部回复
2683
可以存现,借银行存款 dai库存现金 查看全部回复
5053
应付账款二级科目期初dai方余额和预付账款二级科目dai方余额有数据么 查看全部回复
3085
1、如果销售商品、服务的金额全部收入,账户只做为营业务收入账户,且没有对外支付,收入=账户余额 查看全部回复
3860
总公司拨款,分公司发放 查看全部回复
3563
没有必要调整。做到本月的工资表中就可以了 查看全部回复
4062
先将已有的数据录入 查看全部回复
2415
是股东要减资么,可以 查看全部回复
3516
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2811
是怎么把期初数据录入账套么 查看全部回复
2969
余额表要看你的起止时间,如果都是从年初到当月的话,期初数是不变的 查看全部回复
4075
你们是一般纳税人采用简易计税? 查看全部回复
2762
企业使用手工帐结算时,本月合计是本月的发生额,本年累计数是从当年的1月到本月的累计发生额。实际填写手工账本时, 1、手工帐在摘要栏内注明""本月合计""字样,在下面再划一条单红线。在摘要栏内注明""本年累计""字样,并在下面再划一单红线。 2、结帐时,应当结出每个帐户的期末余额。需要结出当月发生额的,应当在摘要栏内注明“本月合计”字样,并在下面通栏划单红线。 3、需要结出本年累计发生额的,应当在摘要栏内注明“本年累计”字样,并在下面通栏划单红线。 查看全部回复
12328
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3132
是小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
2855
可以把原分录冲掉,然后再写正确的分录 查看全部回复
2962
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载