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wam
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
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高老师
资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
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甘老师
这个预付账款做分配给母公司利润处理 查看全部回复
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一般都是按入库价格出库的,一一对应,很少有加权的 查看全部回复
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许老师
这句话是对的 查看全部回复
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有可能的 查看全部回复
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孙老师
你好同学,追溯期间的仅调表就可以,账务方面从政策开始生效月份调整即可 查看全部回复
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这个是会计调整,是既调表又调账, 查看全部回复
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做存货盘盈处理 查看全部回复
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杨老师
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
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进、销项怎么做是采购、销售吗? 查看全部回复
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合计数 查看全部回复
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1.根据总账科目余额直接填列.资产负债表大部分项目的填列都是根据有关总账账户的余额直接填列,如应收票据项目,根据应收票据总账科目的期末余额直接填列;短期借款项目,根据短期借款总账科目的期末余额直接填列.交易性金融资产工程物资递延所得税资产短期借款交易性金融负债应付票据应付职工薪酬应缴税费递延所得税负债预计负债实收资本资本公积盈余公积等,都在此项之内. 2.根据总账科目余额计算填列.如货币资金项目,根据库存现金、银行存款、其他货币资金科目的期末余额合计数计算填列. 3.根据明细科目余额计算填列.如应收账款项目,应根据应收账款、预收账款两个科目所属的有关明细科目的期末借方余额扣除计提的减值准备后计算填列;应付账款项目,根据应付账款、预付账款科目所属相关明细科目的期末dai方余额计算填列. 4.根据总账科目和明细科目余额分析计算填列.如长期借款项目,根据长期借款总账科目期末余额,扣除长期借款科目所属明细科目中反映的、将于一年内到期的长期借款部分,分析计算填列. 5.根据科目余额减去其备抵项目后的净额填列.如存货项目,根据存货科目的期末余额,减去存货跌价准备备抵科目余额后的净额填列;又如,无形资产项目,根据无形资产科目的期末余额,减去无形资产减值准备与累计摊销备抵科目余额后的净额填列. 查看全部回复
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没有每个月的余额表吗 查看全部回复
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想要调的 查看全部回复
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安叔老师
汇算清缴前如果能取得合理的发票,准确的成本即可 查看全部回复
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1.若是增加了收入使得利润表利润增加,那么资产总额(银行存款/应收账款)、负债总额(应交税费)和未分配利润(不含税的收入增加额) 查看全部回复
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交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
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还有未实现融资收益是否摊销了?如果未摊销的话,这个也需要摊销 查看全部回复
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小妮老师
都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
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生产成本一般余额在借方 查看全部回复
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借:应付账款-B dai:应付账款-A 查看全部回复
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执行企业会计准则? 查看全部回复
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预付账款-待摊费用 查看全部回复
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期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
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税务师晓雨
稍等,计算太多,需要时间 查看全部回复
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只有人工费计入长期待摊? 查看全部回复
3523
清岚
不需要 查看全部回复
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稍等,我看下 查看全部回复
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一般不会查银行对账单 查看全部回复
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小小
正常来说,作为出纳来说,要每个月打印出对账单和银行流水和会计对账 查看全部回复
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你们账上数据和银行数据一致吗? 查看全部回复
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利润表中的研究费用在管理费用中 查看全部回复
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预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
不行 查看全部回复
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应付账款=所有单体的应付账款余额-合并抵消金额 查看全部回复
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按站你站在当时原值的时间点进行账务调整 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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手工帐? 查看全部回复
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新旧一样的,无需支付的应付账款计入营业外收入 查看全部回复
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1、需要 2、是什么问题 3、利润表取值余额表、明细账。如何查看,就是将业务与账务对着看! 4、资产 5、工资、社保权责发生制,当月费用当月核算的 查看全部回复
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税局扣款失败提示fd6有多种原因,1,客户签约校验未通过,2,账户已被销户,不能做业务,3,该账号处于只进不出状态(账户被冻结),不能支取,4,该账户现金可用不足 查看全部回复
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上年同期的期初余额是上一年的资产负债表中期初货币资金余额 查看全部回复
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先核实企业是不是今年新成立的,新成立的没有期初余额正常 查看全部回复
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一般在ERP系统里导出,资产负债表上的科目一般是指截止到当期还有多少资产和负债、所有者权益 查看全部回复
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tammy老师
个人所得税多计提了 查看全部回复
可以这么理解: 一般资产初始费用都是计入成本的 交易性金融资产是用来交易,要时刻关注价值,轻微波动都要计入投资收益,初始费用影响利润所以直接计入投资收益 查看全部回复
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借:管理费用 借:营业外支出 负数 查看全部回复
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个税系统无需调整,个税按照实际月份工资申报, 查看全部回复
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王苗苗老师
调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
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1、 首次计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备= ∑(期末各账龄组应收账款余额×各账龄组坏账准备计提百分比) 2、 以后计提坏账准备的计算公式: 当期应计提的坏账准备=当期按应收账款计算应计提的坏账准备金额+(或-)坏账准备账户借方余额(或dai方余额)。 查看全部回复
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不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
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后面还发吗 查看全部回复
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少发的部分下个月可以补发 查看全部回复
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是哪一个呢? 查看全部回复
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一般不为负数,可能其他应收款出现dai方余额,实际意义上是其他应付款,是负债项,在填表时把其他应收款dai方余额填列在其他应付款栏内就好 查看全部回复
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财政部 税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告 ( 财政部 税务总局公告2022年第15号 ) 查看全部回复
1954
是的,今年新颁布了政策 查看全部回复
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正确的分录没有平衡啊 查看全部回复
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可以到税局代开,购买蔬菜猪肉等是免税的 查看全部回复
2038
下次发工资时多扣一部分个税 查看全部回复
2522
你标黄的在明细账都登记了啊 查看全部回复
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借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3329
调单价,使得单价=总金额/数量 查看全部回复
5249
这个月把上个月凭证原笔红冲 查看全部回复
3127
借应付帐款式-100 dai应收帐款式-100摘要注明原因 查看全部回复
2721
正常填写原值,累计折旧,本年计提的折旧额 查看全部回复
4595
那需要把银行流水打印出来,每一笔对应账面的应收和应付去冲账 查看全部回复
2711
借:应交税费应交增值税销项税额0.01 dai:主营业务收入0.01 查看全部回复
2248
红冲错误分录,再按正确的做分录就好 查看全部回复
2774
这个需要去大厅处理 查看全部回复
2494
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2760
如果是个人承担部分,退还给员工 查看全部回复
3413
全部账户就是你财务上所有科目账户 查看全部回复
1731
调整之后的 查看全部回复
3072
patience
什么意思?是上年预收的时候确认收入了吗? 查看全部回复
2125
之前计提少了就补计提 查看全部回复
5257
借:银行存款 dai:其他应付款-法人姓名或者实收资本(看投资人是否实缴出资额) 查看全部回复
13846
Harry老师
你好,工资薪金的个人所得税,是当期代扣,次月初申报缴纳,只要当月支付工资时有个税代扣就会有余额。 至于其他税种,也是分期计提,按月、季、半年或年缴纳的,所以也是可以有余额的。 查看全部回复
5822
andy老师
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3665
这个冲销对了 查看全部回复
1944
本月做一张调整凭证,把税费冲成本调出来 查看全部回复
4921
如果税务机关说补缴所得税,那可以在当期所得税补申报,或者更正18年的所得税把这款项补上 查看全部回复
5153
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2389
是4月多打到银行的那笔款退回了么 查看全部回复
2286
财务费用期末要结转到本年利润 查看全部回复
5231
事务所一般是需要带有全部流水和余额的银行资料 查看全部回复
2716
李伟老师
那个地方不一样 查看全部回复
2875
财务费用如果科目余额在借方,结转时是借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
3389
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2756
正常,有库存材料没有用完的 查看全部回复
2420
借:所得税(红字) 借:应付职工薪酬 查看全部回复
1541
venus老师
成本类科目是有可能有余额的,其设置有基本生产成本、辅助生产成本的明细科目。生产成本结转走的是完工的产成品,没结走的余额是未完工的在产品,生产成本里完工产品月末要转到库存商品里。只要企业还在生产、运营的情况下,成本类科目有余额是正常的,生产成本账户里的余额表示未完工的在产品。 查看全部回复
5531
可以补入账,之前的折旧可以补计提 查看全部回复
4108
借:管理费用-其他 借:管理费用-福利费(负数) 查看全部回复
5369
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3141
转营业外收入,这部分相当于你们收到了工程款又交给甲方做了罚款 查看全部回复
2483
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3451
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3416
可以调整,不过不建议 查看全部回复
3344
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