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夏老师
生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
1144
杨老师.
申报数据你们改不改? 查看全部回复
525
王苗苗老师
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1248
李可可
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
920
意思是工资表上多扣个税了 查看全部回复
982
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1336
tammy老师
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1528
西贝老师
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2057
意思就是工资表里的个税少扣了,实际多发了 查看全部回复
1352
1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
1360
秦枫老师
有的 查看全部回复
727
杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1516
李凤
需要 查看全部回复
1673
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1324
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1879
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
少发工资就补计提,补完计提再发 查看全部回复
1735
收入 借:应收账款等dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
856
andy老师
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
同学你好,员工从老板那借支工资,后面是要还回来的吗?然后再正常给他发工资? 查看全部回复
1938
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2007
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1759
patience
发购物卡 查看全部回复
1609
安叔老师
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1422
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
按照正常的交易处理 查看全部回复
1738
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1286
杨老师
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1439
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1815
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
收到 查看全部回复
1845
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2093
哈哈老师
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1428
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1896
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1366
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
1994
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1969
企业的账务处理么 查看全部回复
2065
买材料计入原材料 查看全部回复
1715
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1837
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1543
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1291
现在没有临时工这个称呼了 查看全部回复
2191
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3600
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
1997
属于代交社保 查看全部回复
1836
同学你好,分录是没有问题的哈 查看全部回复
1261
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2942
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2861
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2121
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1931
B公司代扣代缴了个税? 查看全部回复
2925
你的意思是中间差的3.5公司承担了 查看全部回复
1974
老板请了一些人去现场帮忙,这部分要从工资里走,签订的劳动合同么 查看全部回复
2243
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2099
社保公积金也停交了需要补缴 查看全部回复
1687
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1951
职工现金暂支30000元,借 其他应收款 30000 dai 现金 30000 查看全部回复
1967
预支时,借 其他应收款 3万 dai 银行存款。从每个月实发工资里扣除5000元,借 应付职工薪酬 5000 dai 其他应收款5000 查看全部回复
2640
微尘
7月份的社保是当月缴纳当月吧 查看全部回复
2045
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-法人 查看全部回复
2022
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人承担社保部分) 查看全部回复
2259
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3293
先计提,借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬,发放时,借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
2782
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
2001
是代缴社保么 查看全部回复
2469
可以 查看全部回复
2167
计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
1998
计提工资 借,管理费用等 dai,应付职工薪酬工资 计提公司承担社保 借,管理费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 发放工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,其他应付款代扣代缴社保 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3150
本月发放的工资,下个月申报期申报个税就可以 查看全部回复
1703
2月份发放分录借:应付职工薪酬dai:现金 其他应付款 查看全部回复
2159
借应付职工薪酬 dai银行存款 之前计提的时候借管理费用dai应付职工薪酬 查看全部回复
2203
完整的分录是什么 查看全部回复
2272
个税申报是按实际发放的工资申报的 查看全部回复
3287
门店的工资是总部发的么,门店是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3038
甘老师
一般服务类的企业人员工资是做费用,不做成本 查看全部回复
2643
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2137
企业会计准则?还是小企业会计准则 查看全部回复
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
2013
其它收入是指什么 查看全部回复
3412
你们是什么企业 查看全部回复
2347
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3874
发放工资前需要先计提工资 查看全部回复
2521
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1603
厚积薄发
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3333
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
2002
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2812
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2113
工资是批量代发放的么 查看全部回复
2875
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