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燕子老师
同学你好,这个业务是开具劳务发票的 查看全部回复
5585
云峰老师
同学你好 看合同性质,如果对方属于提供保洁服务,按对方提供服务就可以 查看全部回复
5217
甘老师
个体户就是小规模纳税人 查看全部回复
9734
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
2433
清岚
这个没有办法,现在小规模是可以自行开具专票的,如果实在不想开,只能和对方协商了 查看全部回复
3723
王苗苗老师
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2309
在这个月补入账就行了 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2435
增值税60/1.09*0.09=4.95,附加税4.95*12%=0.59 查看全部回复
7036
patience
您好,和农民签订了劳动合同,就要买社保的 查看全部回复
2743
高老师
什么原因少算? 查看全部回复
3219
andy老师
你们是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2688
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2826
根据实际业务 查看全部回复
2588
是,按当时 查看全部回复
2528
企业是种植业么,种植业选择公司类型可以自主选择,如果经营规模不大的话可以注册小规模纳税人 查看全部回复
3424
有些地方可以申请开具,有些地方有限制要求 查看全部回复
5416
如果通过劳务派遣形式,劳务公司开票给你,你再付款 查看全部回复
3616
金额大么 查看全部回复
5051
小小
那一般就是发放劳务费或工资了 查看全部回复
2682
直接成本入账 查看全部回复
2604
你们是小规模纳税人吧 查看全部回复
2077
小妮老师
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2197
同学你好 咱们合同上是怎么签订的。 查看全部回复
3592
同学你好 专用发票是3个点 查看全部回复
2390
同学你好 查看全部回复
5189
作废或者到税务局退回 查看全部回复
3144
今年的小规模开免税发票的政策是到2022年12月31日 查看全部回复
3034
专用于集体福利的在建工程,借:在建工程 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
3563
杨老师
不能 查看全部回复
5451
安叔老师
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5146
真实有发生的可以列人员工资成本 查看全部回复
5176
4354
同学你好 只要有工资,可以列支的。 这个要申报个税、展开了说还会影响社保、工会经费、残保金等 查看全部回复
5120
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
许老师
理论上可以,但是你们这不属于真实业务,税务局查到风险更大 查看全部回复
3028
木言
是的 查看全部回复
2424
和不超过5000元的一样做账 查看全部回复
3091
一般纳税人按2%的预征率 查看全部回复
14035
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4930
实际有金融投资方面的业务可以接受咨询费发票入账 查看全部回复
3507
对的 查看全部回复
2055
属于个人劳务所得 查看全部回复
2891
2022年1-3月的收入按照3%减按1% 查看全部回复
2395
根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2384
同学你好 1、要看未来业务能否取得专用发票及多少 2、要看客户需要几个点的发票。 3、小规模现在有很多优惠政策,所以要结合公司将来的收入、进项发票,客户需要什么发票,综合考量。 查看全部回复
3197
小规模纳税人不能抵扣进项税,取得专票和普票的性质是一样,但是税法规定专票不得开给小规模纳税人和个人,所以小规模纳税人取得的都是普票 查看全部回复
1523
您的问题能在细一点吗 查看全部回复
3601
双方协商 查看全部回复
5842
如果有实际业务,可以 查看全部回复
5099
自然人电子税务局(扣缴端) 查看全部回复
1973
合同其他条款都完成了,只有发票没开? 查看全部回复
8001
对,是连续滚动的12个月销售额超500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
4548
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
6774
Harry老师
你好,你单位是增值税小规模纳税人是不可以抵扣进项税额的。 查看全部回复
2918
借:所得税费用dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2084
办理劳务公司需要的资料有:劳务派遣经营许可申请书、营业执照、公司章程、经营场所的使用证明、法定代表人的身份证明和劳务派遣管理制度。 查看全部回复
2262
一、公司法定代表人签署的《公司设立登记申请书》。 二、全体股东签署的《指定代表或者共同委托代理人的证明》。 三、全体股东签署的公司章程、股东会决议。 四、股东的主体资格证明或者自然人身份证明复印件。 五、依法设立的验资机构出具的验资证明。 六、董事监事和经理的任职文件及身份证明复印件。 七、法定代表人任职文件及身份证明复印件。 八、住所使用证明(房产证复印件、房屋租赁合同)。 九、《企业名称预先核准通知书》。 查看全部回复
4795
个体户两个月400万确实金额太大 查看全部回复
3300
可以,并没有规定禁止用现金发工资 查看全部回复
4910
借固定资产 dai银行存款等 查看全部回复
3476
小规模开茶叶目前专票是3%,如果开普票可以免税 查看全部回复
4381
简易计税项目预缴的税款可以在一般计税项目增值税应纳税额中抵减。 查看全部回复
1816
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
税务师晓雨
(四十二)第 28 栏“①分次预缴税额”:填写纳税人本期已缴纳的准予在本期增值税应纳税额中抵减的税额。 营业税改征增值税的纳税人,分以下几种情况填写: 1.服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的 总机构,其可以从本期增值税应纳税额中抵减的分支机构已缴 纳的税款,按当期实际可抵减数填入本栏,不足抵减部分结转 下期继续抵减。 2.销售建筑服务并按规定预缴增值税的纳税人,其可以从 本期增值税应纳税额中抵减的已缴纳的税款,按当期实际可抵 减数填入本栏,不足抵减部分结转下期继续抵减。 3.销售不动产并按规定预缴增值税的纳税人,其可以从本 期增值税应纳税额中抵减的已缴纳的税款,按当期实际可抵减 数填入本栏,不足抵减部分结转下期继续抵减。 4.出租不动产并按规定预缴增值税的纳税人,其可以从本 期增值税应纳税额中抵减的已缴纳的税款,按当期实际可抵减 数填入本栏,不足抵减部分结转下期继续抵减。 查看全部回复
5383
实际经营地有吧 查看全部回复
5436
差额只能开普票 查看全部回复
4557
是什么企业?如果不是建筑行业的话,一般是不需要预交企业所得税的 查看全部回复
6691
合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》; 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
1745
收入填写在收入栏,填不含税收入,如果季度收入不足45万,填在小微企业免税销售额那里,如超过填写在其他免税销售额那里 查看全部回复
2009
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5924
是 查看全部回复
2536
直接做一笔预交的分录 查看全部回复
1796
季度申报25日已经截止了,可以在电子税务局里查看是否可以逾期申报,如果不行就需要去大厅申报,季度增值税,所得税 查看全部回复
2419
建议用工程施工科目 查看全部回复
3113
小规模纳税人转为一般纳税人时,一般需要注意的方面包括, 1、小企业一般按季申报增值税及附加,而一般纳税人按月度来申报。 2、企业成为一般纳税人以后取得的进项才可以抵扣,一般纳税人之前的进项不能抵扣。 3、一般纳税人申报增值税时一般需要用到专门的申报软件,企业需要使用申报软件进行纳税申报。 查看全部回复
3218
不可以 查看全部回复
3148
通常是按季度申报一次,也有的是按照月度,具体你可以登陆电子税务局,在税种核定里面看看 查看全部回复
2997
建筑服务公司需要用合同履约成本-工程施工科目核算成本费用的 查看全部回复
3314
可以的 查看全部回复
4128
微尘
小规模和一般纳税人同用一个银行卡是吗 查看全部回复
1903
可以 补申报,有可能涉及滞纳金 查看全部回复
2732
转售水电 借:银行存款 dai:其他业务收入 查看全部回复
2581
如果公司当年盈利而且在弥补了以前年度亏损后扔盈利,要提取 查看全部回复
6848
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2868
根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)第二条规定,对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。第三条规定,本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 查看全部回复
2008
开过管理服务发票没? 查看全部回复
22809
需要去大厅人工申报,电子税务局通过不了 查看全部回复
1964
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2560
总承包人或专业承包人可以自主将其承包的部分工程进行劳务分包,并不需要发包人的同意。 查看全部回复
9727
小规模纳税人销售棉花,开普票免增值税 查看全部回复
1876
tammy老师
1,2022年4月份以后征收率3%的纳税人开普票免税。 2,自2022年1月1日至2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 3,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3020
有营业收入没有成本,利润总额不可能为零的 查看全部回复
5094
有销售收入怎么会没有成本?公司的经营场所租金,人员工资,各种办公费用,公司购买固定资产的相关折旧费等都是成本费用 查看全部回复
3244
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3438
建议按实际业务代开哦 查看全部回复
1928
小规模纳税人增值税季度申报,原3%税率的到年底是免税的,填在免税销售栏里即可 查看全部回复
2257
劳务报酬所得的话,税前收入=7000/(1-0.8*0.2)=8333.33 查看全部回复
4506
充值的先计入预付账款 查看全部回复
3293
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6496
wam
是从什么时候开始租赁的? 查看全部回复
4086
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