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高老师
可以 查看全部回复
2873
Amy老师
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4226
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3692
是金蝶哪个版本的软件? 查看全部回复
6897
张瑞峰
情况都不一样,有的是在高速发展期,为了大量的抢占市场降低价格增加销售费用等,有的是再成熟期但是应收回收不力赊销期太长,有的是管理混乱等等,每家的情况都不一样,你得结合你的数据做具体的分析 查看全部回复
3298
Icy 何
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4403
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3820
莹老师
你是在累计折旧科目下设置了一个二级明细吗 查看全部回复
3852
安叔老师
是老板借公司钱么 查看全部回复
2985
大宁老师
一般财务软件中会自带格式的呀,请问你是哪里不会填? 查看全部回复
3728
应付账款负数一般表示有预付账款,您看一下是否所有付出的款项发票都到了呢 查看全部回复
4183
有实际现金就出就要填,其他与经营有关的现金流出 查看全部回复
3468
应该是支付诉讼费,可以先计入预付账款,等发票到计入费用 查看全部回复
4101
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5154
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3777
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
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说明经营收入小于经营支出 查看全部回复
5677
清岚
都可以的,这个准则没有硬性的要求,您根据真实业务入账即可 查看全部回复
3419
一般一年之内结清为好,不然会存在税务风险。以真实入账为前提! 查看全部回复
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一般负数发票是因为退货红冲所致 查看全部回复
3938
小梦老师
可能存在:1.本期向供应商大量预付款项,预付账款余额增大 2.本期大量支付拖欠供应商的应付账款 3.本期应收账款大幅增加 4.本期预收账款大幅减少 查看全部回复
5206
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
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这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3629
3680
冯冯
用不平的差额除2,看看是不是自己熟悉的数字 查看全部回复
4170
哈哈老师
具体钱谁转给谁? 查看全部回复
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别的公司付的钱是直接打给供应商的吗? 查看全部回复
3498
如果两者都是负数,那么净资产收益率就没有计算的意义了。 净资产收益率=净利润/净资产*100% 。 如果只是净利润为负数,那么净资产收益率为负数。但两者皆为负数时,说明企业的资产在流失,这时也就没有关注净资产收益率的必要了。 查看全部回复
30434
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
3529
你打印去年年底的报表,和科目余额表的金额对一下啊 查看全部回复
4936
这个没办法在网上申报,需要您到税务大厅办理 查看全部回复
4276
净资产是所有者权益金额 查看全部回复
3052
小福老师
是的 查看全部回复
3771
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4116
需要认证 查看全部回复
3600
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4524
这个押金到时是要退冋给对方的,所以要挂其他应付款。 查看全部回复
4037
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4071
负数发票已经对正数发票进行红冲了,为啥还要开具负数发票,况且负数后,这个发票已经处理完毕了,地址变更不影响发票作用 查看全部回复
4126
需要看这个其他应付款是什么,如果是法人借给公司的款项,则把钱还给法人后冲掉即可 查看全部回复
4501
您是不是还未还款? 查看全部回复
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
看着不太规范,最好按照发生的先后顺序做 查看全部回复
4236
同学你好,银行现金余额表和银行出纳核对,往来明细和销售核对,入库和采购系统核对,核对无误就是正确的 查看全部回复
4584
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5081
没有出资不需要做实收资本 查看全部回复
3976
工资包含社保吗? 查看全部回复
3818
同学 你好 查看全部回复
5192
您如果数据取数正确,经营活动产生的现金流量净额出现负数是正常的,说明您收回来的钱小于支出去的款。只要期末现金数与资产负债表的货币资金数一致,一般情况是没有问题的 查看全部回复
4345
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3380
要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期 查看全部回复
3919
负债类科目dai方表示增加 查看全部回复
3525
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9143
11月份做一笔 借其他应付款 dai应付账款 查看全部回复
3353
是的,按照账上情况填写 查看全部回复
4948
对方如果已经认证做账,你需要给对方的 查看全部回复
3375
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3921
操守为重
其他应收款借方余额反映企业尚未收回的其他应收款项;其他应付款dai方余额反映企业尚未支付的其他应付款项 查看全部回复
4048
现金流量表核算的您公司的货币资金项目,利润表反应的是您公司的经营情况,一般情况下是没有必然的勾稽关系的 查看全部回复
3920
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6956
如果法人以个人名义投资与A公司没关系,A公司不做帐务处理 查看全部回复
3200
资产负债表的期末数字是时点数,利润表的本年累计数是期间数 查看全部回复
3924
3199
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5007
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5126
利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
11788
您说的冲回是什么意思 查看全部回复
3700
可以的 查看全部回复
25028
电商企业正常做账,可以出具资产负债表等财务报表 查看全部回复
4165
应收账款借方金额表示你应该向对方收取的钱,dai方余额表示预先向对方收的钱。应付账款dai方余额表示应该支付给对方的钱,借方余额表示预先付给对方的钱 查看全部回复
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4104
王苗苗老师
应收和预收科目同时使用,有一些公司可能选择启用其中一个科目,有的会两个科目同时使用,比如收到一笔款10万,借银行存款10 dai预收账款10 ,还是同一笔业务,您这边有销售开发票,发票金额共计50万,分录 借应收账款40 预收账款10 dai 主营业务收入 50 (这是未考虑增值税,只是做一个分录让您了解应收预收同时挂支的情况) 查看全部回复
5473
901.29 查看全部回复
您用资产负债表 未分配利润年末数-年初数=利润表累计利润 查看全部回复
4119
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3812
不包含 查看全部回复
3804
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3940
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4571
其他应付款或者其他应收款都是有可能的,先计提再缴纳最后其他应付款就没有余额了 查看全部回复
3853
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3596
这个是支付宝转到公司账户吗? 查看全部回复
3861
按照你说的做就好了 查看全部回复
10144
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4347
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3887
实际操作过程中。如果电费用量很大。电力公司也不是按月收取电费,可以计提,放在其他应付款-电费比较合适,毕竟是计提,又不是实际的电费。 查看全部回复
3710
借 其他应付 dai银行存款 查看全部回复
3597
资产负债表资产总额的期末数期初数相加之和除以2 查看全部回复
5428
4610
把之前的全部数据整理出来,重新订正。 查看全部回复
3517
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
梦梦老师
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5806
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5830
Lina老师
您好,同学,这是不合规的,一般资产类科目不能出现赤字的 现金类账户就更不能了 查看全部回复
4436
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7142
如果借款时做的其他应付款,那就按你说的做 查看全部回复
3910
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4785
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5633
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