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甘老师
对的 查看全部回复
4348
杨老师
做账可以一套,分项目核算,因为内账更多的作用就是给老板查看企业经营情况的,能按项目分类,更清晰 查看全部回复
4801
1.收到货款 借:银行存款 dai:预收账款 2.从别人公司加工产品并发给客户 借:委托加工物资 dai:库存商品 支付加工费 借:委托加工物资 dai:银行存款 收回商品出售 借:库存商品 dai:委托加工物资 借:预收账款 dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
采购商品 借:原材料等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 加工领用 借:生产成本 dai:原材料 生产完工 借:库存商品 dai:生产成本 出库销售 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2882
wam
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3609
签的是劳务合同的话,那么需要对方开劳务发票,凭劳务发放明细和发票入账 查看全部回复
1821
许老师
按照账务来 查看全部回复
2564
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3742
安叔老师
但是属于当期的需要计提 查看全部回复
2505
小小
是确实没有收入吗? 查看全部回复
5435
是用于什么上面的呢 查看全部回复
2523
tammy老师
查账征收的情况下,进货成本没有发票,对于结转的成本不可以在税前扣除 查看全部回复
9102
内账是所有业务都要做进去 查看全部回复
2357
内账是公司所有业务都要入账 查看全部回复
2312
你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
3645
按差错更正进行调整 查看全部回复
2640
王苗苗老师
把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4410
是想要做成盈利的状态还是什么原因要调整呢? 查看全部回复
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账务处理要按固定资产入账,按月计提折旧 但是所得税汇算清缴时可以一次性进行税前扣除 查看全部回复
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正常采购要报销,就要提供相关凭证 查看全部回复
2909
高老师
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2465
patience
260万发票本来应该是那一年的支出 查看全部回复
18710
是的 查看全部回复
3945
根据新收入准则第三十九条向客户预收销售商品款项的,应当首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当企业预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,企业预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,企业只有在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时,才能将上述负债的相关余额转为收入。 查看全部回复
5262
无货源,你们收到订单后再去采购货发货吗 查看全部回复
3252
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2679
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2966
如果简单的话可以直接进成本 查看全部回复
2237
收维保服务费 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3652
直饮水机单位后续又给我们付了他们用的水电费,是支付的收入,还是还你们垫付的水电费 查看全部回复
3904
你们属于受托加工 收到受托加工的材料时,按合同价(或不记录实际金额)登记备查簿,借记“受托加工物资――某公司”(注明物资数量),领用时作相应的附注说明。 对于加工过程中发生的生产成本: 借:生产成本 dai:原材料――辅助材料(应付职工薪酬或制造费用) 加工完成按合同规定发给委托方时: 确认销售收入 借:应收账款(银行存款) dai:主营业务收入(加工费收入) 应交税费――应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 dai:生产成本 在备查簿中将受托加工物资注销,dai记“受托加工物资――某公司”(注明物资数量)。 查看全部回复
2317
小妮老师
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3760
第一个是餐饮成本 查看全部回复
4241
清岚
什么原因红冲收入 查看全部回复
5213
你们是有2套账么 查看全部回复
3183
秦枫老师
如果你的成本能够可靠计量 按照完工进度确认收入和成本 如果不能可靠计量按照实际开票作为收入 实际收到的材料发票作为成本 查看全部回复
2915
发票的入账日期没有限制,但是一般发票要及时入账。一般汇算清缴后收到以前年度的发票,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
2911
你现在只是看的现金流 查看全部回复
2855
分项目确认成本 查看全部回复
3211
子公司的处理正确 查看全部回复
5295
Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4052
孙老师
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
4034
外帐要求按照会计制度规定核算,属于正规的帐,符合税务机关要求的财务报告,是对外公开的帐。内账要记录少申报的收入以及对应成本、费用等,内账要求单据真实、完整。 查看全部回复
3312
需要 查看全部回复
3360
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4866
工程物资领用的时候做的 借在建工程 查看全部回复
3117
通过入库单、出库单会计编制会计凭证,原材料入库、生成加工成库存商品入库,销售额在出库, 或者你们不做账, 买个进销存系统也行啊 核算很方便! 查看全部回复
3182
月度之间,问题不大 查看全部回复
2928
如果为购买的商品,则 借:库存商品 dai:应付账款(反之红字) 同时对出库部分进行调整, 借:主营业务成本 dai:库存商品(反之红字) 如为自产,则调整生产成本、库存商品和主营业务成本。 查看全部回复
3111
你们的收入应该是收取的手续费。代收代发不应作为收入和成本核算 查看全部回复
3798
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4689
集团内部往来正常挂其他应收款 , 合并报表的时候 ,内部往来可以抵消, 账套各自确认收入 , 往来挂其他应收啊, 就是正常的公司账务处理! 查看全部回复
3600
如果返利是按照折扣后开在发票上,记到成本是直接按照折扣后的金额记到成本,不涉及进项转出。金额是10万,折扣金额是2万,实际成本是8万,成本直接按照8万记账,支付的10万借:预付账款 10万 dai:银行存款 10万 借:库存商品 8万 dai:预付账款8万,返利借:银行存款 2万 dai:预付账款 2万 查看全部回复
3041
如果是符合资本化确认条件的,记成本中,如果是不符合资本化,先计研发费用费用化中,后期转到管理费用研发费用中 查看全部回复
2691
库存只有数量没有金额的原因是? 查看全部回复
3873
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3423
也就是每月实际开票金额是上月的收入,如果你是这样核算,前后保持一致,你在次月开票确认本月收入,成本也是次月在结转本月成本!如果你确定了,以后都是这样,当月发生的费用如果与本期(下期开票收入有关)下期结转成本 查看全部回复
3458
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6429
你们这些金属制品的用途是什么呢 查看全部回复
5388
收充值卡收入 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1956
内账可以直接进主营业务成本。 查看全部回复
3637
夏老师
电费为什么没有发票?是和其他单位在一起吗?那可以复印其它单位的发票。让单位出具分割单。 查看全部回复
3692
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3108
内账也是需要计提增值税和所得税的 查看全部回复
5022
可以先计入制造费用,然后分摊到这个产品的生产成本 查看全部回复
6104
Harry老师
借:管理费用 应交税费—应交增值税(进项税额) dai:银行存款等科目 查看全部回复
3504
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
3369
厚积薄发
看看异常的材料成本,期初物料价格,本月采购增加的单价有没有异常 查看全部回复
3159
借 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2628
支付的租金计入长期待摊费用分期摊销计入主营业务成本,收取的租金计入收入。 查看全部回复
5155
内账可以 查看全部回复
2453
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
3519
杜老师
一般代账公司都是见票做帐的 查看全部回复
2659
是外购的吗 查看全部回复
3420
在企业所得税预缴时还没取得成本发票的,暂估一笔成本,后期取得发票时候冲销 查看全部回复
2574
建议先找一个正规一些的公司,可以从出纳或者会计助理做起 查看全部回复
4221
如果你4月份开的发票已经实现了收入,就一次性确认收入 查看全部回复
4358
曹老师CPA
成本法,持股比例下降不用做账 查看全部回复
4244
税务师晓雨
成本根据实际业务来结转,通常是和收入配比的 查看全部回复
4008
如果不跨年的话,直接转到本期的成本中就可以 查看全部回复
2861
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
挂往来 查看全部回复
3359
Amy老师
5063
出库的这个产品是自产的还是外购的? 查看全部回复
3166
暂估的话,先要记到生产成本,然后转到库存商品,然后再转到工程施工中的 查看全部回复
3990
计入成本费用都可以,按工资薪金申报 查看全部回复
6588
汇算清缴需要把不合规票据和无票据的费用纳税调整 查看全部回复
3711
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5296
绾绾
汇算清缴前取得发票,可以税前扣除的 查看全部回复
3605
可以 查看全部回复
3500
谭老师
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3417
嗯,工业企业核算。委托加工。 查看全部回复
3144
李伟老师
通常收入和成本是配比的,您可以把研发需要的材料或者人工通过成本核算 查看全部回复
6156
木言
借管理费用办公费 dai其他应付款 查看全部回复
4414
这个就是需要计入成本的 查看全部回复
4065
没有发票的成本一般通过暂估体现的,等发票来了之后冲暂估然后按发票再重新入一次账 查看全部回复
3454
老师的建议如果之前没有记账,如果是您自己补记之前的账,最好根据合法票据和申报数据来,暂估的成本没有发票等不合规情况您最好不要记账 查看全部回复
如果汇算清缴的时候调增缴纳了企业所得税就没事,成本费用暂估是没问题的,不会抓起来,就是一直暂估没到发票也不调增缴税,查到会有补缴税款,罚款滞纳金的 查看全部回复
6936
实际销售收入实际支出 查看全部回复
5067
公司法人借信用卡的钱,怎么会做内账上来? 查看全部回复
3168
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