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甘老师
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12969
patience
发票已经给对方了么,你红冲的时候要提前告知对方, 对方没抵扣,销售方首先在开票系统填红字信息表,然后上传审核生成编码,在开票页面,点上面的红字,选红字信息表编码 查看全部回复
5937
许老师
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1968
高老师
根据发票信息入帐就好;如果销售时是存货,采购时计入存货就好 查看全部回复
3871
小妮老师
可以不勾选,进项税额计入应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2050
购买方已经认证抵扣,由购买方申请红字信息表,然后购买方开具负数发票 查看全部回复
3971
andy老师
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2523
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8207
可以的 查看全部回复
2047
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
杨老师
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5181
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2599
开具红字信息表不用开具清单,信息表界面价税合计和实际需红冲的金额一致即可 查看全部回复
3520
对方已抵扣,由对方先申请红字信息表 查看全部回复
3400
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3572
3907
不红冲,没办法平账的 查看全部回复
5193
没办法撤回 查看全部回复
3474
你看下上个月申报表的留抵税额是多少 再看一下本月销项税金额,对比一下,如果上月留抵足够抵扣本月销项,可以先不认证 查看全部回复
2266
一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
2610
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
王苗苗老师
销售方还是购买方? 查看全部回复
2759
你们开红字信息表给供应商,让供应商开红票 查看全部回复
2606
那对方要开红字发票,但是你已经抵扣了,你这边申请红字发票信息表,然后销售方开具红字发票,你申报增值税的时候,原来抵扣的进项税要转出。你收到红字发票要入账 查看全部回复
2141
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3113
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2708
1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2811
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3617
是的 查看全部回复
2249
你公司可根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发〔2006〕156号)第28条“一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联,如果丢失前已认证相符的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证;如果丢失前未认证的,购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证,认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》,经购买方主管税务机关审核同意后,可作为增值税进项税额的抵扣凭证”的规定去操作,你公司不必重新开具一份新的增值税专用发票给购买方。 查看全部回复
2538
货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4243
你可以让对方提供截图确认 查看全部回复
2595
tammy老师
没有收到发票,先入账了,等实际收到发票的时候,先把上个月入账的先冲掉,然后再以实际发票的金额入账 查看全部回复
2679
你们是购买方,7月收到张发票,但是申报7月增值税的时候不打算认证抵扣,是么。 查看全部回复
3433
对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
3910
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2544
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
是明细账上有显示供应商信息吗、 查看全部回复
3321
小规模纳税人开具的专用发票? 查看全部回复
3603
红冲的发票按照上个月的入账分录,金额为负数 查看全部回复
3318
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2495
秦枫老师
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
3904
你这边可以填写红字信息表,按退回的金额填写,然后销售方那边开红字发票,可以部分冲红,申报增值税的时候把冲红的部分进项税转出 查看全部回复
2611
可以先暂估入库,后面发票回来后红冲暂估重新按发票入账 查看全部回复
2439
清岚
按正常流程是购买方申请 查看全部回复
4194
1.收到清单,先按清单价格暂估入库(可先不估增值税) 2.月底收到发票并付款 红冲暂估凭证,按发票重新入账(抹去零头) 查看全部回复
2695
安叔老师
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
3453
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4829
①虚开的增值税专用发票;②不合规的增值税专用发票;③用于简易计税方法计税项目、免征增值税、集体福利或者个人消费购进货物、服务、无形资产和不动产取得的增值税专用发票不能抵。④非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。等 查看全部回复
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2230
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2724
李伟老师
对方开红字信息表的时候实际认证了没有 查看全部回复
3527
其他 查看全部回复
3282
销售方红冲发票需要收回原发票的全部联次的 查看全部回复
2962
放到去年的无票收入凭证里面就行 查看全部回复
2798
申报的时候已经申报了无票收入? 查看全部回复
4200
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3410
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2823
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称"新系统")中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证. 查看全部回复
3660
这张发票原来是计入管理费用还是计入成本 查看全部回复
2309
登录发票勾选认证平台-选择发票勾选认证-汇总确认 查看全部回复
1952
同一个客户可以开一张 查看全部回复
2498
通知单是指?你们内部管理的单据》红字发票是需要一一对应的 查看全部回复
2548
不可以,退回重新开票 查看全部回复
2410
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3396
红冲后增值税发票选择确认平台就已经没有这个发票了 查看全部回复
3045
把做的凭证删除或者冲销 查看全部回复
2893
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3812
可以 查看全部回复
2875
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3380
你是销售方还是购货方 查看全部回复
3136
认证做进项税转出 查看全部回复
3156
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3147
可以退货处理 查看全部回复
3084
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4029
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3446
去年进项用完了? 查看全部回复
2187
1、提高价格 查看全部回复
5063
这种情况是不可以的 查看全部回复
10417
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19523
做进项税额转出处理 查看全部回复
2340
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
Harry老师
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2298
a重新开具发票 查看全部回复
2825
不能抵扣, 查看全部回复
2444
填到第26栏 查看全部回复
3272
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2437
Amy老师
看还能不能把票开进来,不然只能交税了 查看全部回复
是指上个月没记账,但发票系统已认证发票? 查看全部回复
可以全部认证抵扣 查看全部回复
4403
做进项税额转出 查看全部回复
2814
如果已经入账,没有发票的,只能汇算的时候做调整,如果没有找到,更正汇算报表。 查看全部回复
2691
Leaf
预付账款 查看全部回复
4140
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
借:应付账款或银行存款 dai:库存商品(或管理费用等) dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3355
venus老师
你税交钱了吗 查看全部回复
6200
你在4月应该要收到一张红字发票和一张正确的蓝字发票 查看全部回复
3274
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3670
不需要管,等需要认证的时候勾选认证就可以 查看全部回复
3950
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