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patience
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
许老师
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
王苗苗老师
如果公司要供应商买东西,付的全款,付款后供应商会给公司返现,开的发票还是全款的金额,那这笔返现怎么入账 查看全部回复
3653
wam
作废 查看全部回复
3015
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3452
如果购买方已勾选认证,销售方不可以开具红字信息表 查看全部回复
3534
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3109
购买方名称错了,当时也认证成功了么 查看全部回复
2491
杨老师
正常要作废重开 查看全部回复
1794
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2020
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1911
在的 查看全部回复
2141
小妮老师
22年银行手续费未开发票,只有银行回单,已经抵扣,抵扣是指增值税还是企业所得含税? 查看全部回复
3803
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2466
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
可以的 查看全部回复
1718
andy老师
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2330
云峰老师
同学你好,不需要调账。只要金额与去年没有发票时作的一样。 你可以借以前年底损益调整 dai以前年度损益调整,摘要写上收到发票。 查看全部回复
2270
可以的这样。 查看全部回复
3617
也就是去年业务交钱的时候没有要发票,但是你们自行开具了没有给业主? 查看全部回复
7414
清岚
之间的暂估分录是借:管理费用 200000dai:其他应付款200000 查看全部回复
2109
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2722
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
同学你好,把贴息付款能说的通俗点吗 查看全部回复
4041
娜娜老师
多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
2991
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
甘老师
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
可以 查看全部回复
4811
tammy老师
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4384
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3382
不需要 查看全部回复
5851
谭老师
原来3000的发票都红冲了? 查看全部回复
3356
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
红冲固定资产的账面价值。 查看全部回复
8028
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
高老师
红冲的那笔没有收到退款? 查看全部回复
2648
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1761
是的 查看全部回复
2511
可以不用红冲,用其他联次的发票复印件入账 查看全部回复
2654
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2761
不用作废,但是需要入账 查看全部回复
2939
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的,凭红字发票入账做红冲分录 查看全部回复
3533
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的 查看全部回复
1660
3032
正常是开红字发票 查看全部回复
3467
同学你好 是股东欠我们公司的货款。我们欠供应商的,现在准备三方抹账是吧? 查看全部回复
2364
2108
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1772
同学 你好 借:应付账款 dai:原材料等 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2720
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款(负数) 查看全部回复
3934
已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2080
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7273
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3400
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2214
是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
4531
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2408
当月开的可以作废 查看全部回复
2419
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
1828
发票还重新开? 查看全部回复
4797
他们这是打印错票面了,你们可以入账但是不能税前扣除 查看全部回复
4482
安叔老师
可以的,在汇算清缴前都是可以的 查看全部回复
5647
《关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
2452
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
增值税发票跨年可以红冲。 查看全部回复
4476
对,开红字发票红冲 查看全部回复
4131
你这边做账按实际出库数量和金额结转成本,做账 查看全部回复
2197
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。收款收据应该是收款方开具,收款方是个人 查看全部回复
4707
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2884
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2182
原则上不可以,实操中问题不大 查看全部回复
2965
不行 查看全部回复
1927
借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费-待认证进项税 查看全部回复
2880
发生退货需要开红字发票 查看全部回复
2395
之前有未开票收入,或者购买的固定资产或者费用支出的进项税额没抵扣完 查看全部回复
2637
不影响报税,如果当月没按时入帐可以补记入次月初入帐,摘要注明原因 查看全部回复
4145
申报税前认证的都可以 查看全部回复
1440
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
1951
直接作废 查看全部回复
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
建议分别入账 查看全部回复
2384
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2211
对,红字发票要给到你们 查看全部回复
2583
可以把之前的发票复印一份作为附件 查看全部回复
2110
冰山老师
已经勾协抵扣,说明税务系统没有错误,调整账目就可以了 查看全部回复
2279
需要先稽核才可以,请确认发票勾选之后有没有确认签名 查看全部回复
35171
一般纳税人开具普通发票做账和专票一样需要价税分离。进项税可以抵扣 查看全部回复
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2992
1.法律依据:《人民币银行结算账户管理办法》第三十九条 个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人银行结算账户:(一)工资、奖金收入。 (二)稿费、演出费等劳务收入。 (三)债券、期货、信托等投资的本金和收益。(四)个人债权或产权转让收益。 (五)个人dai款转存。 (六)证券交易结算资金和期货交易保证金。(七)继承、赠与款项。 (八)保险理赔、保费退还等款项。(九)纳税退还。 (十)农、副、矿产品销售收入。 (十一)其他合法款项。 二、个体户公转私需要注意哪些个体户公转私注意事项如下: 1、个体户在对私人的账户转账时,需要与个体户的实际经营情况一致;2、转账金额需要控制,与企业销售一致; 3、需要注明转账的用途,确保资金用途与个体 户经营一致。 查看全部回复
11548
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2240
负数发票作废了? 查看全部回复
5982
可以 入账时 借,管理费用 dai,银行存款 抵减税额时 借,应交税费应交增值税减免税 dai,管理费用 查看全部回复
2547
一般收到发票了,就可以认证勾选。如果进项发票比较多,可以选择全部勾选,或只勾选自己需要的部分。 查看全部回复
购入的成本、费用,款项已经支付了,发票也收到了? 查看全部回复
2056
采购成本到公司报销时,要取得正规发票入账,没有取得发票可以先据实列支,后面发票到之后再调整账务 查看全部回复
2712
你可以根据税负率来倒推一个大致的数据 查看全部回复
2271
对方已经认证抵扣了,可以不退回来 查看全部回复
1923
是的,对方未抵扣还需要让对方把发票联和抵扣联还给你 查看全部回复
3088
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