登录/注册
andy老师
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2366
王苗苗老师
对方已经申请过后,你可以开负数发票了,系统里选红字信息表 查看全部回复
1997
年会购买的手机电器是给员工的么? 查看全部回复
3760
你在开票系统里先申请红字信息表,然后再开负数发票 查看全部回复
2556
你说的抵扣是什么,抵扣增值税还是什么 查看全部回复
4124
燕子老师
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5623
patience
可以 查看全部回复
2624
本月入账但不抵扣,借 相关成本费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
5991
清岚
生产性服务业范围包括:为生产活动提供的研发设计与其他技术服务,货物运输、通用航空生产、仓储和邮政快递服务,信息服务,金融服务,节能与环保服务,生产性租赁服务,商务服务,人力资源管理与职业教育培训服务,批发与贸易经纪代理服务,生产性支持服务。 生活性服务业是指满足居民最终消费需求的服务活动,分类范围包括十二大领域:居民和家庭服务,健康服务,养老服务,旅游游览和娱乐服务,体育服务,文化服务,居民零售和互联网销售服务,居民出行服务,住宿餐饮服务,教育培训服务,居民住房服务,其他生活性服务等。 查看全部回复
3252
同学你好,企业社保账户中出现待转金额一般有两种情况: (一)企业存在往期缴费少缴,如基数上调,退休补收等,不足以冲抵当月欠费,所交金额暂放至待转金内。 (二)企业存在往期缴费多缴,如基数下调,退休退收等,多缴的费用暂放至待转金内。 查看全部回复
8237
孙老师
有集中出货仓库吗 查看全部回复
2516
转出 分录 借:销售费用-差旅费101.32 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)101.32 查看全部回复
2123
许老师
你这样不规范 查看全部回复
1582
个人公司是指什么,个体户?个人独资企业? 查看全部回复
2004
wam
不清楚的就倒轧,按照累计的亏损数减去已确认递延所得税资产的亏损就是的 查看全部回复
2831
不可以的 查看全部回复
4018
2186
小小
期初数和平均买价是2022年末,当期的可以填2023年预估数和单价,只是备案,不是要确定的数的 查看全部回复
2798
甘老师
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5669
借:在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
3318
同学你好,个体户如果是一般纳税人开具了增值税专票,只要不是在不得抵扣范围,受票方是可以正常抵扣的 查看全部回复
5250
云峰老师
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看全部回复
7137
同学你好,作到12月。 查看全部回复
5936
李伟老师
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3190
进项税额转出处理 查看全部回复
2704
这个问题各地税务局把控的尺度不一样 查看全部回复
3180
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2070
同学你好,把贴息付款能说的通俗点吗 查看全部回复
4086
跨月可以的 查看全部回复
2275
厚积薄发
如果专用发票的话,需要交增值税以及城建税和附加税 查看全部回复
2403
没有风险的哈 查看全部回复
1684
用于个人消费,职工福利等性质的就需要转出 查看全部回复
3773
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2295
娜娜老师
多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
3018
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8178
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2828
可以直接红冲的 查看全部回复
2172
做正数 查看全部回复
3577
安叔老师
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3742
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2231
作为销售费用入账 查看全部回复
3014
提现和发货结转没有关系,你商品出库,就需要结转成本 了,一般按月结转 查看全部回复
应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多 查看全部回复
3037
其他流动资产 查看全部回复
2178
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2332
2803
4829
tammy老师
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4447
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5224
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
2541
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4972
亲,分录整体思路没有问题,只是处置旧空调会不会产生增值税等税费这里边没有考虑 查看全部回复
2197
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2188
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2739
同学你好,由于均影响商品售价,所以应作为冲减收入处理。 查看全部回复
6426
按规定开票人是管理人不符合规定,建议退回去重开 查看全部回复
2771
公司是一般纳税人还是小规模,公园是收费的么 查看全部回复
2633
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6102
小妮老师
8-12月份的收入=25+50+20-75=20 查看全部回复
3698
已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2357
是企业所得税汇算清缴么,不可以抵扣,因为现在都联网了,申报的时候后台会提取个税系统申报的数据。 查看全部回复
3893
不得抵扣的,可以选不认证抵扣,或者认证后做进项税额转出 查看全部回复
1348
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2334
高老师
购置税计入固定资产 查看全部回复
2615
是的 查看全部回复
2755
符合条件的生产、生活性服务业纳税人自2019年4月1日至2022年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。符合条件的生活性服务业纳税人自2019年10月1日至2022年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3457
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1626
如果对方发票上传成功可以在增值税发票综合服务平台 查看全部回复
2754
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1788
取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额:航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)除以(1+9%)乘以9% 取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额:公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额除以(1+3%)乘以3% 查看全部回复
2055
是应付账款账上余额跟实际的对不上么,账实不符的话,需要看哪里有问题,然后调账。像已经结账了,不能随便删除凭证。 查看全部回复
一般纳税人取得进项抵扣发票,先在发票管理平台勾选认证 查看全部回复
1855
同学你好 还是要做入库和出库处理的 查看全部回复
2402
是一般纳税人么,机器设备的用途是什么 查看全部回复
3850
颜老师
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1913
用全年一次性奖金了吗? 查看全部回复
2347
设备暂估入账按照不含税金额入账 查看全部回复
2781
酒一般是用作业务招待,不可以抵扣 查看全部回复
2180
可以选其他 查看全部回复
4309
疑点发票对方抵扣存在风险 查看全部回复
20984
购买方取得专票并且已经申报抵扣了,或未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的:发票联和抵扣联在购买方,由购买方申请填开《信息表》。 查看全部回复
5343
你现在开票如果没有进项税额抵扣,就需要先把税交了 查看全部回复
2040
如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证 查看全部回复
7435
认证期限是180日。不受是否跨年度限制 查看全部回复
2719
没关系,可以留到以后抵减 查看全部回复
2191
如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看全部回复
2560
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3130
一般纳税人抵扣增值税,抵扣时不用做账务处理,期末时结转销项进项到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2568
20000是含税的么,是一点增值税都不交么 查看全部回复
5504
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2506
叫对方提供变更前后的营业执照作为依据,如果属实,可以正常使用这个发票 查看全部回复
2494
需要的 查看全部回复
1865
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3110
可以参考这样处理 查看全部回复
1767
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2262
杨老师
借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
3168
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
4150
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2966
不是的 查看全部回复
2843
2063
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载