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孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2761
patience
这种情况需要咨询项目所在地的主管税务局 查看全部回复
2991
许老师
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2884
税务师晓雨
实际业务和A发生的,不能由B开具发票,但是可以签订三方,有B代收款 查看全部回复
3475
王苗苗老师
有风险,因为是跟A公司签订的合同,应该由A公司开具发票 查看全部回复
2515
甘老师
在电子税务局申请转一般纳税人就行了 查看全部回复
3588
李伟老师
替票的话,实操中有这样操作,不过税务查到还是存在一定的风险 查看全部回复
1542
万根据实际交易开具 查看全部回复
3421
一般是实际业务,你们如果现在是小规模可以利用小规模的政策开票享受减免 查看全部回复
2102
杨老师
可以 查看全部回复
2045
开票是按实际发生的业务来开具的 查看全部回复
1795
是加一起的 查看全部回复
3288
非学历教育服务 查看全部回复
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6983
wam
借:银行存款31.8 累计摊销12 dai:无形资产40 资产处置收益2 应交税费一销项1.8 查看全部回复
2370
需要的,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2084
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3953
开的发票发票上的第四行开户行及账号还可以写老板私卡信息吗,不可以 查看全部回复
2394
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2842
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3388
负数发票是专票还是普票 查看全部回复
2703
小规模开普票5万,报增值税是5/1.01吗?5/1.01算出来不含税收入 查看全部回复
2339
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1912
有成本费用支出么 查看全部回复
2440
安叔老师
那你销售的是什么呢 查看全部回复
2012
差额冲减营业外支出,上年的计入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1695
销售费用-业务宣传费 查看全部回复
1819
增值税属于价外税,不影响报表利润的 查看全部回复
2472
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
26457
是的 增值税开票季度未超过30万,免增值税 查看全部回复
3614
填在未开票收入那里 查看全部回复
1700
一般是实际消费时候再开票 查看全部回复
2487
看发票上的销项税额 查看全部回复
2745
这个月新成立的公司这个月不报税 查看全部回复
1779
燕子老师
直播设备一套的单价不到三千元,可以入固定资产,也可以直接进费用。 借:固定资产/管理费用-办公费 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 但如果直播设备是你们的主要资产的话还是建议入固定资产 查看全部回复
2696
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2223
计提,借:税金及附加 dai:应交税费——应交城市维护建设税 ——教育费附加——地方教育附加 缴纳,借:应交税费——应交城市维护建设税 ——教育费附加——地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
2619
tammy老师
不低于自己企业的税负就可以,没有具体的规定 查看全部回复
2344
借银行存款 dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 如果月底未超过免税额,应交税费 转入营业外收入 查看全部回复
2627
个体户一般需要缴纳增值税及附加税,印花税,消费税,经营所得个税等。具体的要看税务核定的税种。 查看全部回复
自来水么,税率为9% 查看全部回复
8026
开票内容是什么 查看全部回复
6731
整笔冲销然后更正一张正确的凭证 查看全部回复
1869
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3236
税负要根据你们公司真实的经营情况去算的,税务局都没有提供参考的 查看全部回复
1332
厚积薄发
第一个 查看全部回复
2077
你说的是哪个公司的账务处理 查看全部回复
2231
云峰老师
您好,这个要看合同。要以合同为准、而不是预收款为准。 查看全部回复
2872
Alice老师
1. 在使用税控盘时,需要注意税控盘的正确连接和安装,确保税控盘正常运行。 2. 电子税务局网站申报:在使用电子税务局网站申报零申报时,需要先进行网上申报系统的登录,然后选择相应的税种和申报期进行申报。需要注意填写申报表的信息准确、完整,特别是对于涉及到增值税专用发票、进项税额等数据的申报表,需要仔细核对数据的正确性。 3. 申报期限:需要注意申报期限,确保在规定的申报期限内完成申报。对于零申报,一般来说税务机关规定的申报期限为每月的15日,也有可能会有特殊规定,需要根据实际情况进行确认。 4. 税务政策:需要关注税务政策的变化,及时了解相关政策的调整,以确保申报内容符合最新的税务政策要求。 5. 税务资料备份:需要注意备份申报所需的相关税务资料,以备查验或调整申报时使用。 总的来说,进行零申报需要仔细核对申报信息的准确性和完整性,保证申报的及时性和准确性,避免因申报错误而引发的税务风险。 查看全部回复
2459
是代办事项里有“建设行政事业性收费收入”么 查看全部回复
4829
清岚
是的 查看全部回复
1742
开的免税发票按1%的征收率换算不含税金额和税额 查看全部回复
5067
借:库存商品 dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
1937
财税2016年36号文规定,个人发生应税行为的销售额未达到增值税起征点的,免征增值税;达到起征点的,全额计算缴纳增值税,按期纳税的,为月销售额5000-20000元(含本数);按次纳税的,为每次(日)销售额300-500元(含本数)。 查看全部回复
2300
企业所得税税率为25%。符合小微企业税收优惠政策的话,综合税负率5% 查看全部回复
2098
什么问题呢? 查看全部回复
2644
不含税收入-成本和费用=应纳税所得额 查看全部回复
2085
2194
可以按季计提 查看全部回复
3962
普票是1% 查看全部回复
2355
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3413
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5811
看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1913
一般是按照上期末的数自己带出来 查看全部回复
2625
偶然所得不用开票,但要交个税。 查看全部回复
3889
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2065
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2732
不一定,要根据实际情况来 查看全部回复
1931
你们的税票是预缴的吗? 查看全部回复
2367
城建税有哪几个税率? 纳税人所在地在市区的,税率为7%; 纳税人所在地在县城、镇的,税率为5%; 纳税人所在地不在市区、县城或镇的,税率为1%。 查看全部回复
1635
需要的 查看全部回复
2242
一共抵减额度是这么多 查看全部回复
2597
附表4,你哪里不会填 查看全部回复
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2497
对去大厅 查看全部回复
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2750
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2474
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1801
什么0申报 查看全部回复
2010
增值税税率是3%? 查看全部回复
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2528
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1273
看你们实际业务,有实际业务可以以个人名义打进公司 查看全部回复
2116
没有真实的业务往来就属于虚开发票,现代服务咨询费,广告费是税局最容易稽查的几个科目,风险比较大,会计人员要在工作中坚持底线,不要涉及虚开 查看全部回复
4399
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3327
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2482
开票有真实业务可以开具 查看全部回复
1670
2958
增值税作为流转税,由于专用发票的进项税额可以进行抵扣,所以一般增值税税额都是拆分开做账的,未税部分计入成本或费用,进项税额依法不能抵扣的除外 查看全部回复
2984
不能 查看全部回复
1999
是新办公司么 查看全部回复
3389
发票金额开错了,可以退回重开 查看全部回复
4322
小妮老师
正常情况下要么相等,要么大于收到的水费 查看全部回复
2507
你好,不影响的 查看全部回复
2234
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2360
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5559
是一般纳税人么 查看全部回复
1894
2023年1月1日至2024年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3089
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